主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将我县2023年财政决算（草案）和2024年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2023年度财政决算情况

（一）全县一般公共预算收支决算情况

1.全县收入完成情况。2023年，全县地方一般公共预算收入完成11941万元，占调整预算的99.51%，同比增长10.53%。其中：税收收入完成9114万元，同比下降5.92%，占收入比重76.33%；非税收入完成2827万元，同比增长153.54%，占收入比重23.67%。

2.全县支出执行情况。2023年，全县一般公共预算支出完成241082万元，同比增长5.71%，完成调整预算的100.16%。

3.收支平衡情况。2023年全县一般公共预算收入11941万元，加上级各类补助资金242958万元、其他资金调入1701万元、政府一般债务（债券）转贷收入16437万元、上年结转收入11834万元后，当年收入总计为284871万元；2023年全县一般公共预算支出241082万元，加债务还本支出6586万元、上解支出4397万元，当年支出总计为252065万元。收支相抵，结转下年使用专项资金32806万元，当年一般公共预算收支平衡。

4.预备费使用情况。2023年县本级年初安排预备费1000万元，执行中安排使用932.26万元，其中：平安建设及信访维稳166.42万元，文旅发展185.88万元，招商引资82.36万元，政权运转169.50万元，其他项目328.1万元。

5.“三公”经费情况。2023年，全县“三公”经费支出531.47万元，较上年下降1.2%，其中：公务用车购置及运行维护费353.11万元（公务用车购置费50.28万元、公务用车运行维护费302.83万元），公务接待费178.36万元。

（二）全县政府性基金预算收支决算情况

1.基金收入完成情况。2023年全县地方政府性基金收入完成12543万元，完成调整预算的59.95%，较上年下降56.66%，其中：国有土地使用权出让收入8930万元、城建及其他基金收入3613万元。

2.基金支出执行情况。2023年全县政府性基金支出完成33909万元，完成调整预算的88.41%，较上年下降34.19%。

3.基金收支平衡情况。2023年全县地方政府性基金收入12543万元，加上级基金补助收入3075万元、政府专项债券转贷收入15844万元、上年结余10168万元后，当年收入总计为41630万元。2023年全县政府性基金支出33909万元，加专项债务还本支出4000万元、上解支出3万元后，当年支出总计为37912万元。收支相抵年终基金结余3718万元。

（三）全县国有资本经营预算收支决算情况

2023年，上级补助国有资本经营预算收入16万元，全额调入一般公共预算安排支出。收支相抵，结余0万元。

（四）全县社会保险基金收支决算情况

2023年全县社会保险基金收入29896万元，完成预算的103.24%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入7968万元，机关事业单位基本养老保险基金收入21928万元。2023年全县社会保险基金支出27998万元，完成预算的106.09%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出6130万元，机关事业单位基本养老保险基金支出21868万元。收支相抵当年结余1898万元，加上年结余32976万元，年终滚存结余34874万元。

（五）全县政府债务有关情况

2023年，省市转贷我县地方政府债务32281万元。一是政府一般债务转贷收入16437万元。其中：新增一般债券6800万元，主要用于农业农村、水利、教育、交通、乡村振兴等公益性项目；再融资一般债券6352万元，主要用于偿还到期政府一般债券本金；地方政府向国际金融组织（外国政府）借款收入3285万元，主要用于陕西特色小镇发展建设项目。二是政府专项债券转贷收入15844万元。其中：新增专项债券15844万元，重点投向产业园区、保障性安居工程、公共卫生服务等领域。

2023年，全县地方政府债券还本支出10586万元。其中：其中：一般债务还本支出6586万元，专项债务还本支出4000万元。

经省市核定，2023年全县政府债务限额22.5亿元，其中：一般债务限额11.92亿元，专项债务限额10.58亿元。截止2023年底，全县纳入限额管理政府性债务余额213434万元，其中：一般债务112383万元，专项债务101051万元，政府债务余额均未超过限额。

过去的一年，全县财政工作平稳有序推进，“三保”支出保障到位，民生投入持续加大，支持发展保障有力有效，县级财政管理绩效综合评价连续四年跻身全国前200名并逐年进位，从2019年全国142位上升为2022年全国第15位，连续两年位列全省第一，同时获得省政府落实有关重大政策措施真抓实干成效明显表彰奖励，财政管理水平不断提升。但我们也清醒的看到，财政运行中仍存在一些困难和问题，主要表现在：受经济持续下行压力加大、土地出让进度不达预期等因素影响，加上我县经济基础薄弱、缺乏重点税源企业支撑，财政收入特别是税收收入持续增长动力不足，财政可用财力严重不足；民生政策提标、乡村振兴、生态环保等刚性支出只增不减，支出需求远大于财力增长，收支矛盾异常突出；随着偿债高峰期到来，偿债压力进一步加大，存在偿债压力向“三保”传导的风险，防范化解政府债务风险任务艰巨。当前和今后一个时期，我县财政将长期处于紧平衡状态。面对这些困难和问题，我们将认真分析把脉，强化措施，切实加以解决。

二、2024年1-6月财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入执行情况。1—6月，全县地方财政一般公共预算收入完成6530万元，完成年初预算的51.02%，同比下降14.18%。其中：税收收入完成3932万元，完成年初预算的39.32%，同比下降19.87%，占收入比重60.21%；非税收入完成2598万元，完成年初预算的92.79%，同比下降3.85%，占收入比重39.79%。

2.一般公共预算支出执行情况。1—6月，全县一般公共预算支出完成145024万元，完成年初预算的61.34%，同比增长2.83%。其中：民生支出完成132673万元，民生支出占财政支出比重91.48%。

3.“三保”预算执行情况。2024年初预算安排“三保”支出140836万元，其中：保基本民生66749万元，保工资66028万元，保运转8059万元。1—6月，“三保”支出累计完成71164万元，其中：保基本民生支出36354万元，保工资支出30768万元，保运转支出4042万元。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金预算收入执行情况。1—6月，全县地方政府性基金收入完成4351万元，完成年初预算的10.12%，同比下降20.31%。其中，国有土地使用权出让收入完成4138万元，同比下降20.44%。

2.政府性基金预算支出执行情况。1—6月，全县政府性基金预算支出完成7660万元，完成年初预算的46.26%，同比下降65.96%。

（三）社会保险基金预算执行情况

1.社保基金预算收入执行情况。1—6月，全县社会保险基金收入25503万元，完成年初预算的75.92%。其中，城乡居民养老保险基金收入6548万元，完成年初预算的75.7%；机关事业单位基本养老保险基金收入18955万元，完成年初预算的75.99%。

2.社保基金预算支出执行情况。1—6月，全县社会保险基金支出14260万元，完成年初预算的49.25%。其中，城乡居民养老保险基金支出3297万元，完成年初预算的49.27%；机关事业单位基本养老保险基金支出10963万元，完成年初预算的49.25%。

（四）预算执行的主要特点及成效

1.顺利实现财政收支“双过半”目标。在经济下行压力日益加大的情况下，财政部门迎难而上，主动作为，加强分析研判，强化沟通协作，狠抓收入征管，细化工作措施，确保应收尽收、“颗粒归仓”。1-6月，全县一般公共预算收入累计完成6530万元，完成年初预算的51.02%，超序时进度1.02个百分点。加强财政资源统筹，重大项目、重点支出得到有力保障。1-6月，全县一般公共预算支出累计完成14.5亿元，完成年初预算的61.34%，超序时进度11.34个百分点。财政收支顺利实现时间过半，进度过半。

2.持续加大投入增进民生福祉。坚持保基本、兜底线、促公平，加大民生资金筹措力度。上半年，全县民生支出13.27亿元，同比增长11.05%，占财政支出比重91.48%，较上年同期提高6.77个百分点。支持教育优先发展。统筹各级资金1.65亿元，支持实施乡村教师生活补助，落实贫困学生资助政策，改善和提升办学条件，促进教育事业优质均衡发展。支持乡村振兴有效衔接。争取中省市衔接资金1.29亿元，较上年增长10.6%，县级配套资金4000万元（其中衔接资金2900万元，驻村工作队经费1100万元），保持财政投入力度不减、队伍稳定。解决低收入群众困难。落实困难群众救助资金6350万元，精准实施兜底保障政策，月均救助1.5万余人次。支持落实相关民生政策提标。根据国家统一部署，继续提高城乡居民基本医疗保险政府补助标准、基本养老保险基础养老金标准，安排各类养老及医疗保险补助2.45亿元，有力保障全县参保人员医保政策精准落实、养老待遇领取无忧。

3.继续集中财力支持县域发展。上半年，在县级财力有限、收支平衡压力加大的情况下，持续加大压减、盘活、争取力度，集中财力1.84亿元支持县域发展。其中安排专项预算500万元支持重点项目前期建设；安排文旅产业发展基金1650万元为全域旅游发展工作提供有力的资金保障；安排6272万元用于兑现企业清欠奖补、设立工业产业发展专项基金500万元、兑现招商引资政策奖补488.55万元，促进县域企业良性发展；筹集4300万元全力支持杨柳生态新区项目建设；争取新增一般债券4700万元支持汉江四桥、市政改造、环境整治等重点领域建设。

4.坚持从严管控防范债务风险。一是兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，强化资金调度，确保“三保”支出资金按时兑现，坚决兜住、兜准、兜牢民生底线，防范财政运行风险。二是化解债务风险。通过建立财政偿债准备金1.38亿元、争取再融资9500万元、协调金融贷款释缓1.71亿元（2024年8408万元、2025年8726万元）等措施，最大限度的化解政府债务风险。

5.深化财政改革提升管理效能。深入实施全过程预算绩效管理。实行绩效目标全覆盖，2024年编制县级预算项目1127个，涉及资金14.84亿元，所有绩效目标与预算编制同步申报、同步审核、同步批复、同步公开；扎实开展绩效评价工作，在对县级各部门2023年财政资金使用情况开展绩效自评全覆盖的基础上，选取8个重点项目开展财政重点绩效评价，涉及教育、卫生、生态环保、保障性安居工程等民生领域。强化财政直达资金常态化管理。充分发挥财政直达资金直达基层、直接惠企利民的政策效果，不断提升资金使用效益。上半年，全县累计收到各类直达资金5.19亿元，资金分配进度100%，直达资金支出2.62亿元，支出进度50.4%。

（五）下半年工作措施及打算

1.强化财政增收，全力以赴完成年度预期。一是强化收入征管。加强收入形势分析研判，进一步做好重点税源挖潜增收，做到应收尽收，努力完成全年收入目标；同时加快土地资源盘活，加大土地出让欠费收缴和存量土地出让力度，确保年度土地收入按期完成，弥补和缓解政府预算收支压力。二是强化国有“三资”盘活。做好实物、债权、股权、特许经营权、未来收益权等五类资产整体开发，加大闲置政府性国有资产的清理处置力度。三是奋力向上争取。深入研究中省有关投资导向和政策信息，结合石泉发展所需，精准谋划包装项目，积极向上对接协调，充分运用向上争资激励奖惩机制，压实工作责任和强化考核，进一步调动各部门争资争项积极性，力促项目资金争取工作在规模和质量上取得新突破。

2.强化支出监管，落实落细过紧日子要求。一是严格预算刚性约束。坚持过紧日子不放松，坚决做到“有预算不超支，无预算不开支”，尽力压减非刚性、一般性支出，确保“三公经费”只减不增。在财政资金安排使用上，区分轻重缓急，按照先上级、再存量、后本级的支出顺序，能压则压、能缓则缓，切实把好资金支出第一道关，最大限度的减少预算缺口。二是严格管理资金绩效。聚焦当前财政政策、财政资金、财税改革、财会监督以及内部管理中的短板和弱项，扎实开展绩效评价工作，推进我县财政管理全链条水平提升、全周期服务优化、全领域机制完善。拓展深化财审联动方式，选取部分部门整体支出、专项资金、重点项目，开展重点评价和运行监控，进一步完善“花钱必问效，无效必问责”机制。

3.强化风险防控，坚定不移守住安全底线。一是着力防范“三保”风险。持续加强与市级对接库款调度，建立每日库款动态监控机制，及时掌握各项收入和支出情况，认真分析研判收支形势，加强库款调控，优先确保“三保”支出需求，守好“三保”底线。二是坚决防范政府债务风险。加大盘活县城乡开发公司等国有企业资产资源，依法依规采取再融资、债务置换、资产处置等措施筹集化债资金，妥善处置和化解国企债务兑付风险。同时加强与金融机构对接，加快推进到期债务展期续贷、借新还旧、融资置换、降低付息等缓释措施，平滑债务期限，确保不发生逾期风险。

主任、各位副主任、各位委员，下半年，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，坚定信心、真抓实干，奋力谱写高质量建设美好石泉崭新篇章。

附件1：2023年财政决算报告（草案）及2024年上半年预算执行情况的报告(2).xlsx

附件2：石泉县2023年政府决算情况说明.docx

附件3：石人发〔2024〕23号关于批准石泉县2023年财政决算的决议.ofd