各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告石泉县2023年财政预算执行情况及2024年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2023年财政预算执行情况和财政主要工作

2023年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大和二十届二中全会精神和习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示，聚焦县委建设美好石泉“五个五”总体思路，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，围绕高质量发展主题，统筹推进稳增长、促改革、惠民生、防风险各项重点任务，提升积极财政政策效能，助推全县经济持续稳定健康发展。

（一）2023年一般公共预算执行情况。根据年度预算收支执行情况，2023年全县财政总收入完成4.32亿元，同比下降29.34%。全县地方财政收入完成11941万元，占年度调整预算12000万元的99.51%，同比增长10.53%。其中：税收收入完成9115万元，较上年减少572万元，下降5.9%，税收占比76.33%；非税收入完成2826万元，非税占比23.67%，财政收入质量持续保持稳定。

2023年，经十九届人大二次会议批准的全县财政支出预算为213489万元。预算执行中，上级转补增加、调入资金减少等变化，全县财政支出预算调整为240688万元。2023年全县一般公共预算支出完成241082万元，完成调整预算数的100.16%，其中：民生支出完成208980万元，占财政支出比重86.68%。

至年底初步结算，2023年全县一般公共预算收入11941万元，加上级各类补助资金225418万元、调入资金1700万元、政府一般债券等转贷收入16437万元，上年结转专项11834万元后，当年收入总量为267330万元。2023年全县一般公共预算支出241082万元，加上债务还本支出6586万元、上解支出4328万元后，当年支出总量为251996万元。收支相抵当年结余15334万元，剔除结转下年使用专项15334万元后，当年净结余0万元。

2023年，省市转贷我县地方政府一般债务16437万元，其中：新增一般债券6800万元，主要用于农业农村、水利、教育、交通、乡村振兴等公益性项目；再融资一般债券6352万元，用于偿还部分到期一般债券本金；地方政府向国际组织（外国政府）借款收入3285万元，主要用于陕西特色小镇发展建设项目。全县一般债务余额112025万元，债务风险基本可控。        

（二）2023年政府性基金预算执行情况。2023年，全县地方政府性基金收入完成12543万元，完成调整预算的59.95%，其中：国有土地使用权出让收入8930万元，城建及其他基金收入3613万元。

2023年，全县政府性基金支出完成33909万元，完成调整预算的88.41%，其中：社会保障和就业支出1610万元、文化旅游体育与传媒支出1万元、城乡社区支出15958万元、农林水支出49万元、债务付息及发行费用支出3071万元、其他支出13220万元。

至年底初步结算，2023年全县地方政府性基金收入为12543万元，加上级基金补助收入3075万元、政府专项债券转贷收入15844万元、上年结转专项10168万元后，当年收入总量为41630万元。2023年全县政府性基金支出为33909万元，加上债务还本支出4000万元，当年支出总量为37909万元。收支相抵当年结余3721万元。

2023年，省市转贷我县地方政府专项债务15844万元，其中：新增专项债券15844万元，重点投向产业园区、保障性安居工程、公共卫生服务等领域。全县专项债务余额101051万元，债务风险基本可控。

（三）2023年社会保险基金预算执行情况。2023年全县社会保险基金收入为29956万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入7745万元、机关事业单位基本养老保险基金收入22211万元；2023年全县社会保险基金支出为28033万元，其中城乡居民基本养老保险基金支出6131万元、机关事业单位基本养老保险基金支出21902万元。收支相抵，年末滚存结余34899万元，其中当年收支结余1923万元。

需要说明的是，目前全县财政收支决算工作和省对县结算对账尚在进行，最终数据将会有一些变化。待决算汇审编制完成并经审计后，届时再按程序向县人大常委会报告。

（四）2023年财政主要工作

1.财政收支稳中有进。一是收入实现高速增长。全年一般预算收入完成1.19亿元，同比增幅达10.53%，增幅位居全市第二位，在经济下行压力加大的情况下逆势上扬，为全县经济社会平稳运行提供了财力保障。二是重点支出保障有力。财政支出完成24.11亿元，同比增长5.71%，财政支出保持较高强度，有效对冲了经济下行带来的不利影响。不断优化支出结构，坚决兜牢兜实“三保”底线，全年民生支出完成20.9亿元，占财政总支出86.68%，较上年增长5.91%。三是资金争取创历史新高。全年累计争取中省各类转移支付资金22.85亿元，较上年增加2.56亿元，增长12.62%，首次争取到国家级农村综合性改革试点试验资金1.5亿元，争资实效取得历史性突破，有力保障了“三保”和重点民生支出需求。

2.统筹财力惠民生。一是聚力支持教育优先。统筹各级资金3.4亿元，全面落实教育“两个只增不减”要求，促进学前教育、城乡义务教育、普通高中及职业教育优质均衡发展；二是提升公共卫生服务能力。统筹资金2.8亿元，推进健康石泉建设，保障好新阶段疫情防控，提高人均基本公共卫生服务补助标准，持续加大公立医院资金支持力度。三是加大社会保障力度。统筹用好就业补助资金、失业保险基金等，促进重点群体创业就业。提高城乡最低生活保障标准，确保困难群众共享经济社会发展成果。安排资金1.46亿元，积极履行城乡低保、特困人员、退役军人、困难残疾人等各类群体兜底保障职责。四是持续推进乡村振兴。争取中省市资金1.27亿元，全年整合各类涉农资金2.13亿元，稳步提高土地出让收益用于农业农村比例，确保达到省级考核要求。五是持续优化生态环境。统筹安排各类环保专项资金0.55亿元，支持大气、水、土壤等领域的污染防治和城乡环境改善。

3.服务大局稳经济。以推动重点项目、扩大有效投资为稳增长抓手，发挥财政“杠杆”作用，着力强实体、增动力。统筹财力3.02亿元全力支持汉江四桥、红花北棚改、文旅产业、工业发展、招商引资等重点领域；围绕破解建设资金瓶颈，出台《石泉县争取项目资金激励奖惩暂行办法》，鼓励激励全县上下加大向上争取。全县累计争取项目申报类资金10.94亿元，同比增长9.42%。落实落细助企纾困稳增长政策，全年新增减税降费退税缓费2700.5万元，累计为111户企业提供财信担保贷款25754.2万元，减免39户企业担保费55.85万元，兑现各类企业奖补资金2708.25万元，积极支持市场主体纾困解难，持续推动县域经济高质量发展。

4.持续加力防范风险。一是兜牢兜实“三保”底线。在财力及库款调度异常困难的情况下，足额优先安排“三保”支出11.17亿元，较上年新增0.88亿元，同比增长8.5%，确保县镇村三级人员、运转、民生配套足额落实。二是稳妥化解债务风险。全年财政安排偿债准备金1.37亿元以及有效盘活存量资产1.48亿元用于政府和国企债务化解，对出现风险苗头的部门和企业发出风险警示并指导风险处置，严守债务红线和底线，未出现银行债务逾期及其他系统性债务风险事件。

5.财政改革稳步推进。一是深入推进零基预算改革。坚持以零为基点，彻底改变以往“基数+增长”安排部门资金的预算模式，建立“能进能出 ”的财政资金分配机制，切实提高财政统筹使用能力，此项工作被陕西日报进行了重点报道。二是强化财政绩效监管。始终把绩效管理贯穿财政管理全过程，推行“事前评审、事中跟踪、事后评价”的管理机制，全年开展预算投资评审项目68个8.16亿元，审减资金0.85亿元，审减率达10.4%，开展8个重点绩效评价项目1.41亿元，把有限的资金用在刀刃上。三是有序推进预算执行监督工作。建立和完善全口径动态监控规则，通过对系统数据实时监控和预警反馈，有效防范财务风险和违规行为，自7月中旬系统上线以来，拦截纠正各类违规业务150笔涉及金额530万元。县级财政管理绩效综合评价连续四年跻身全国前200名并逐年进位，从2019年全国142位上升为2022年全国第15位，连续两年位列全省第一，财政管理水平不断提升。

过去的一年，全县财政工作平稳有序推进，“三保”支出保障到位，民生投入持续加大，支持发展保障有力，改革创新不断深入，成绩来之不易。但财政运行中仍存在一些矛盾和困难，主要表现在：财政收入增长乏力，可用财力严重不足，刚性支出增支不断，收支矛盾越发突出，赤字风险不断扩大；历史债务居高不下，财政包袱日益沉重；我县财政将长期处于紧平衡状态，财政运转十分艰难，在此困境下，我们将迎难而上，主动作为，切实加以解决。

二、2024年财政预算安排草案

全县财政预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届一中、二中全会及中、省经济工作会议精神，认真贯彻落实习近平总书记历次来陕重要讲话重要指示，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，落实积极财政政策要适度加力、提质增效总要求，强化收入管理，优化支出结构，防范化解风险，提升财政绩效，不断提升财政高质量发展水平。

全县财政预算编制的基本原则：一是坚持综合统筹。围绕县委、县政府工作重点，统筹整合各类资金，集中财力办大事，全力支持教育发展、乡村振兴、城乡建设、生态环保、全域旅游等重点工作需求。切实盘活存量资金，提高财政支出效益，部门连续结转两年或支出进度较慢的各类结转结余资金，收回财政重新安排，缓解财政支出压力。二是坚持零基理念。坚持以零为基点，持续优化部门支出结构，应保尽保、应压尽压。优先保障工资运转和民生刚性支出，重点保障中、省、市决策部署和县委、县政府重大工作安排。严格落实过紧日子要求，严控一般性支出，“三公”经费预算只减不增，从严从紧编制部门预算。三是坚持绩效应用。牢固树立绩效理念，加强重点领域绩效评价，强化绩效评价结果与预算安排挂钩应用。认真对储备项目开展预算评审，评审结果作为项目入库、申报预算和改进管理的重要依据。运用审计、巡视巡察、财会监督、过紧日子评估等结果改进预算编制，加强成果利用，提高预算编制质量。四是坚持预算法定。增强法治观念，强化纪律意识，严肃财经纪律，严格执行预算法及其实施条例、预算管理相关政策要求，维护法律的权威性和制度的刚性约束力。明确部门主体责任，切实强化预算约束，加强对权力运行的制约和监督。

围绕上述指导思想和基本原则，2024年根据不同来源和范围分三类预算作如下安排：

（一）2024年一般公共预算安排草案。根据全市财政收入工作计划，结合全县经济社会预期发展目标，综合考虑宏观经济运行及减税降费等因素影响，2024年全县地方一般公共预算收入按预期增长7.19%安排，收入预期目标为12800万元，其中税收收入计划完成10000万元，同比增长9.71%，占收入比重78.12%。在此基础上，加上上级财力性补助87193万元、中省专项补助110000万元、上年结转收入5481万元、调入资金25170万元后，2024年全县总财力预期为240644万元，其中转移给镇级体制补助12777万元，县本级留用财力227867万元。

根据上述财力情况，减去债务还本300万元及上解上级支出3932万元后，2024年全县一般公共预算支出安排236412万元，其中：人员支出79028万元、日常公用支出2842万元、部门专项业务费3226万元、分配镇级专项3185万元、县本级专项38131万元（不含债务还本）、中省专款预计支出110000万元。一般公共预算支出安排的主要项目是：一般公共服务支出18048万元；公共安全支出7073万元；教育支出34019万元；科学技术支出168万元；文化旅游体育与传媒支出2388万元；社会保障和就业支出40001万元；卫生健康支出28731万元；节能环保支出9471万元；城乡社区支出6764万元；农林水支出61392万元；交通运输支出11790万元；资源勘探工业信息等支出1240万元；商业服务业等支出62万元；自然资源气象等支出560万元；住房保障支出5417万元；粮油物资储备支出256万元；灾害防治及应急管理支出2332万元；债务付息支出2300万元；预备费2400万元；其他支出2000万元。

（二）2024年政府性基金预算安排草案。2024年全县政府性基金可用财力预期为44997万元，其中：县级基金收入42997万元（土地出让收入42397万元、城市基础设施配套费收入270万元、污水处理费收入330万元），上级基金专款补助收入预计2000万元。

2024年全县政府性基金支出预算相应安排44997万元（其中政府性基金支出16557万元、调出25170万元、债务还本3270万元），主要用于：1.土地征迁、占补平衡及土地开发业务费等项目支出5000万元；2.政府专项债券还本付息6600万元；3.城乡公司财政负担部分2000万元；4.市政建设及维护支出250万元；5.污水处理运行费330万元；6.文旅发展基金1650万元；7.重点项目前期费500万元；8.公共资产管理经费604万元；9.工业产业发展专项500万元；10.农业产业发展专项393万元；11.调出基金25170万元；11.中省基金专项支出2000万元。

（三）2024年社会保险基金预算安排草案。2024年全县社会保险基金收入预算安排33593万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入8649万元、机关事业单位基本养老保险基金收入24944万元；2024年全县社会保险基金支出预算安排28950万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出6690万元、机关事业单位基本养老保险基金支出22260万元。收支相抵，年末滚存结余39541万元。

三、2024年财政工作重点

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，为确保全面完成各项财政工作目标任务，着重从以下四个方面抓好财政重点工作。

（一）财政收入稳中求增。一是稳住收入组织“基本盘”。牢牢盯住主责主业，厚植税源税基，加强收入征管和组织调度，努力完成地方财政收入增长7%以上目标任务，确保财政收入稳预期、有质量、可持续；协同相关部门加快土地资源出让、国有资产处置、土地增减挂钩指标流转收益回收力度，全力弥补财政收支缺口。二是强化资金统筹。加大存量资金统筹力度，及时调整、收回各类存量资金，统筹用于经济社会发展急需支持的领域，缓解重点项目资金缺口。三是狠抓资金争取。始终把资金争取工作作为财政工作的重中之重，认真研究中省资金安排使用方向、重点领域和分配依据，着重在财力性转移支付、中央增发国债、中央预算内投资、县域经济高质量发展、医疗能力建设、公共卫生发展、农林水发展专项等重点领域持续发力，努力为石泉争取更大比例、更多份额的项目资金支持和政策倾斜。

（二）财政支出加力提效。一是兜牢三保底线。始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，从严从细从实执行县级“三保”预算，强化资金调度，坚决兜住、兜准、兜牢民生底线。二是强化重点保障。继续加大教育、社保、医疗、环保、农林水、乡村振兴等民生领域资金筹措力度，保持财政投入力度不减，民生支出占比始终在80%以上；统筹新增财力、专项资金以及债券资金支持县域高质量项目建设，综合运用财信担保、贷款贴息、奖励补助、项目支持等政策助企纾困，千方百计挤出财力支持稳住经济大盘，保持经济合理运行。三是硬化预算约束。继续落实党政机关过“紧日子”要求，严控无预算支出安排，坚持尽力而为、量力而行，将有限的资金用在刀刃上。

（三）财政管理守正创新。一是持续深化财政绩效管理。围绕预算绩效管理体系，做好事前、事中、事后预算绩效管理，推动由“重分配轻管理”向“重绩效求实效”转变，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。二是加大财会监督力度。综合运用预算监控、财政评审、绩效评价以及重点督查等监管手段，将绩效管理与预算安排、政策调整、管理改进相挂钩，倒逼资金管理先立后破，把有限的资金用在刀刃上，化解财政资金缺口与资金低效无效浪费的矛盾。

（四）防范风险综合施策。一是防范化解政府债务风险。坚持“控增量、化存量”的原则，指导部门和国有企业制定“一债一策”“一企一策”化债方案，通过预算资金、压减支出、盘活资产、出让政府股权、与金融机构协商展期续贷、借新还旧、融资置换、降低付息等多种方式，综合施策全面化解债务风险。二是防范财经纪律风险。严肃财经纪律，认真落实人大、审计等监管要求，加强财会监督，严格规范财政收支管理。硬化预算约束，加强财政承受能力评估，促进全县财政经济平稳运行。

附件：石泉县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）附表.pdf