各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告我县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2024年财政预算执行情况和财政主要工作

2024年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，紧紧围绕县委确定的中心目标任务，落实积极的财政政策“适度加力”要求，加大财政投入，优化支出结构，巩固和增强经济回升向好态势，落细“提质增效”要求，坚持党政机关过紧日子，兜牢“三保”底线，加强政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，深化财税体制改革，进一步防范化解风险，努力实现质的有效提升和量的合理增长，为全县经济社会高质量发展提供有力保障。

（一）2024年一般公共预算执行情况。根据年度预算收支执行情况，2024年全县财政总收入完成4亿元，同比下降7.53%。全县地方财政收入完成12016万元，占年度预算12800万元的93.88%，同比增长0.63%。其中：税收收入完成7816万元，较上年减少1298万元,下降14.24%，税收占比65.05%；非税收入完成4200万元，非税占比34.95%。

2024年，经十九届人大三次会议批准的全县财政支出预算为240644万元。预算执行中，上级转补增加、调入资金减少等变化，全县财政支出预算调整为255650万元。2024年全县一般公共预算支出完成251809万元，较上年增长4.45%，完成调整预算数的98.50%，其中：民生支出完成222195万元，占财政支出比重88.24%。

至年底初步结算，2024年全县一般公共预算收入12016万元，加上级各类补助资金215661万元、政府一般债务（债券）转贷收入13114万元，上年结转专项32806万元后，当年收入总量为273597万元。2024年全县一般公共预算支出251809万元，加上债务还本支出4070万元、上解支出4390万元后，当年支出总量为260269万元。收支相抵当年结余13328万元，剔除结转下年使用专项13328万元后，当年净结余0万元。

2024年，省市转贷我县地方政府一般债务13114万元，其中：新增一般债券8200万元，主要用于乡村振兴、教育、交通、生态环保等公益性项目；再融资一般债券3770万元，用于偿还部分到期一般债券本金；地方政府向国际组织（外国政府）借款收入1144万元，主要用于陕西特色小镇发展建设项目。全县一般债务余额121000万元，债务风险基本可控。        

（二）2024年政府性基金预算执行情况。2024年，全县地方政府性基金收入完成9976万元，完成调整预算的44.70%，其中：国有土地使用权出让收入7136万元，城建及其他基金收入2840万元。

2024年，全县政府性基金支出完成40366万元，完成调整预算的85.63%，其中：城乡社区支出3911万元、农林水支出1592万元、债务付息及发行费用支出3441万元、其他支出31422万元。

至年底初步结算，2024年全县地方政府性基金收入为9976万元，加上级基金补助收入3678万元、政府专项债券转贷收入66746万元、上年结转专项3718万元后，当年收入总量为84118万元。2024年全县政府性基金支出为40366万元，加上债务还本支出39869万元，当年支出总量为80235万元。收支相抵当年结余3883万元。

2024年，省市转贷我县地方政府专项债务66746万元，其中：新增专项债券30147万元，重点支持西康及西渝高铁建设、城乡充电基础设施建设、幼儿教育提升、公共停车场建设和置换部分存量隐性债务等领域；再融资专项债券5730万元，用于偿还部分到期专项债券本金；置换专项债券收入30869万元，用于偿还存量隐性债务。全县专项债务余额158800万元，债务风险基本可控。

（三）2024年国有资本经营预算执行情况。2024年全县地方国有资本经营预算收入为50万元，加上上级补助收入15万元，当年收入总量为65万元。2024年全县国有资本经营预算支出为65万元。收支相抵当年结余0万元。

（四）2024年社会保险基金预算执行情况。2024年全县社会保险基金收入为33952万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入8886万元、机关事业单位基本养老保险基金收入25066万元；2024年全县社会保险基金支出为29639万元，其中城乡居民基本养老保险基金支出7198万元、机关事业单位基本养老保险基金支出22441万元。收支相抵，年末滚存结余39187万元，其中当年收支结余4313万元。

需要说明的是，目前全县财政收支决算工作和省对县结算对账尚在进行，最终数据将会有一些变化。待决算汇审编制完成并经审计后，届时再按程序向县人大常委会报告。

（五）2024年财政主要工作

1.财政收支平稳有序。在经济下行压力日益加大、财政收支形势异常严峻的情况下，全县上下积极应对，确保财政收支平稳运行。一是积极组织财政收入，密切关注收入情况，及时跟踪分析、预判趋势，尽早谋划对策；依法依规加强税收收入组织，深入挖掘非税收入潜力，全县一般预算收入完成1.2亿元，较上年增长0.63%。二是保持必要支出强度。深入贯彻落实积极的财政政策“适度加力、提质增效”要求，全年一般公共预算支出完成25.18亿元，较上年增长4.45%，有力保障了各项重点支出。三是精准发力争取资金。紧盯国家政策导向和资金投向，多次赴省市对接汇报，全力争取上级资金支持，为全县经济发展蓄势赋能。全年累计向上争取各类转移支付资金22.1亿元，争取到位新增政府债券资金2.21亿元，争取补充基金财力及置换存量隐性债务专项债券4.21亿元。

2.民生福祉持续增进。坚持统筹兼顾、精打细算、有保有压，不断调整优化支出结构，严控一般性公务支出和“三公”经费支出，将有限的财力向民生领域倾斜。全年民生支出完成22.22亿元，占财政总支出88.24%，较上年增长6.32%。严格落实“两个只增不减”，全县教育支出达3.42亿元，占财政支出13.56%，足额保障生均经费，支持改善和提升办学条件，促进教育事业优质均衡发展。持续提高社会保障水平，继续提高退休人员基本养老金、城乡居民基础养老金最低标准，同步提高城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务人均政府补助标准；安排资金1.21亿元，积极履行困难残疾人、低保对象、特困人员、退役军人、孤儿等特殊群体兜底保障职责。安排财政衔接资金1.57亿元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，稳步提高土地出让收入（益）用于农业农村比例，足额落实高标准农田建设补助资金，严格落实耕地地力保护、农机购置及种粮等补贴政策，守牢耕地红线和粮食安全底线。

3.集中财力支持发展。在县级财力有限、收支平衡压力异常的情况下，持续加大压减、盘活、争取力度，集中财力近3.8亿元支持县域发展。其中安排专项预算500万元支持重点项目前期建设；安排文旅产业发展基金2065万元为全域旅游发展工作提供有力的资金保障；安排5425万元用于兑现企业清欠奖补、设立工业产业发展专项基金500万元、兑现各类企业补助3076万元，促进县域企业良性发展；筹集4300万元全力支持杨柳生态新区项目建设；争取债券资金2.21亿元支持红花北片区公共停车场、充电桩基础设施、文旅发展、教育提升、乡村振兴、市政改造、环境整治提升等重点领域建设。为县域56户企业提供担保贷款共计1.81亿元，帮助31户企业顺利倒贷还款37笔2亿元，缓解企业融资难、融资贵问题。

4.防范化解债务风险。一是兜牢兜实“三保”底线。从严落实三保预算审核机制，常态化监控“三保”预算执行情况和库款保障水平，确保不发生“三保”风险事件。在财力及库款调度异常困难的情况下，足额优先落实“三保”支出12.25亿元，较上年增长1.08亿元，同比增长9.67%。二是稳妥化解债务风险。全年财政安排偿债准备金1.09亿元，争取到位3.91亿元政府债券支持置换存量隐性债务，9500万元再融资债券用于偿还到期法定债务，缓解当期化债压力，腾出更多财力促进发展、保障民生重点。

5.财政改革卓有成效。坚持“有多少钱办多少事”，对大中型维修改造、公车购置、因公出国（境）、会议展览等实施预算限额管控，推动党政机关习惯过紧日子。推进医疗、教育领域电子票据改革。强化财政专户和银行账户管理。全面推进预算绩效管理，建立健全财政投资评审制度，持续开展财会监督专项行动，在组织县级各部门完成2023年度绩效自评的基础上，对8个涵盖民生实事和重点支出领域的项目开展财政重点绩效评价，涉及金额3.8亿元；全年开展政府投资项目评审81个，评审资金6.6亿元，审减资金4931.39万元，核减率7.5%；开展会计信息质量、惠民资金兑付、衔接资金管理等各类监督检查，切实筑牢财政资金安全防线。

过去的一年，全县财政预算执行总体良好，但仍存在一些问题，主要表现在：财政收入增长乏力，可用财力严重不足；“三保”等刚性支出持续增长，防范政府债务风险压力较大，收支矛盾异常突出；部分单位“过紧日子”意识不强，财会监督和资金绩效管理有待提升。对这些问题，我们将高度重视，努力加以解决。

二、2025年财政预算安排草案

全县财政预算编制的指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，认真落实中省经济工作会议、财政工作会议和县委十六届九次全会暨县委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，落实更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，深化财税体制改革，加强财政科学管理，防范化解风险，严肃财经纪律，提高资金使用效益和政策效能，助力经济回升向好，不断提升财政高质量发展水平。

全县财政预算编制的基本原则：一是三保一重点原则。围绕“保基本民生、保工资、保运转”刚性要求，按照“两个优先”保障顺序足额预算，确保“三保”支出不缺位；围绕县委、县政府工作重点，统筹整合各类资金，集中财力办大事，全力支持乡村振兴、城乡建设、生态环保、全域旅游等重点工作需求。二是压减一般性支出原则。严格执行“零基”预算，坚持党政机关“过紧日子”常态化，勤俭办一切事业，严控一般性支出，从严从紧编制部门预算，对除民生外其他一般性专项资金，结合财力，按项目轻重缓急，统筹安排，有保有压，有增有减。三是盘活财政存量原则。切实盘活存量资金，提高财政支出效益，部门连续结转两年或支出进度较慢的各类结转结余资金，收回财政重新安排，缓解财政支出压力。四是积极向上争取原则。紧抓国家政策机遇，不遗余力积极争取上级财力和政策支持，在增量上寻突破，下活财政整盘棋。

围绕上述指导思想和基本原则，2025年根据不同来源和范围分四类预算作如下安排：

（一）2025年一般公共预算安排草案。根据全市财政收入工作计划，结合全县经济社会预期发展目标，综合考虑宏观经济运行及减税降费等因素影响，2025年全县地方一般公共预算收入按预期增长6.52%安排，收入预期目标为12800万元，其中税收收入计划完成9400万元，占收入比重73.44%。在此基础上，加上上级财力性补助93199万元、中省专项补助110000万元、上年结转收5185万元、调入资金23518万元后，2025年全县总财力预期为244702万元，其中转移给镇级体制补助13212万元，县本级留用财力231490万元。

根据上述财力情况，减去债务还本1430万元及上解上级支出4355万元后，2025年全县一般公共预算支出安排238917万元，其中：人员支出86529万元、日常公用支出2804万元、部门专项业务费2961万元、分配镇级专项3849万元、县本级专项32774万元（不含债务还本）、中省专款预计支出110000万元。一般公共预算支出安排的主要项目是：一般公共服务支出17777万元；公共安全支出8265万元；教育支出34176万元；科学技术支出169万元；文化旅游体育与传媒支出3525万元；社会保障和就业支出44953万元；卫生健康支出17393万元；节能环保支出10138万元；城乡社区支出7745万元；农林水支出62359万元；交通运输支出16115万元；资源勘探工业信息等支出1300万元；商业服务业等支出100万元；自然资源气象等支出1479万元；住房保障支出4980万元；粮油物资储备支出225万元；灾害防治及应急管理支出3366万元；债务付息支出2452万元；预备费2400万元。

（二）2025年政府性基金预算安排草案。2025年全县政府性基金可用财力预期为32494万元，其中：县级基金收入30494万元（国有土地使用权出让收入25417万元、城市基础设施配套费收入250万元、污水处理费收入330万元、专项债务对应项目专项收入4497万元），上级基金专款补助收入预计2000万元。

2025年全县政府性基金支出预算相应安排32494万元（其中政府性基金支出14276万元、调出18218万元），主要用于：1.土地征迁、占补平衡及土地开发业务费等项目支出5000万元；2.政府专项债券付息4682万元；3.市政建设及维护支出250万元；4.污水处理运行费330万元；5.重点项目前期费500万元；6.公共资产管理经费487万元；7.工业产业发展专项500万元8.县域商业体系建设项目100万元；9.农业产业发展专项427万元；10.调出基金18218万元；11.中省基金专项支出2000万元。

（三）2025年国有资本经营预算安排草案。2025年全县国有资本经营预算收入预期为135万元，其中：县级国有资本经营预算收入120万元，中省专项补助收入15万元。2025年全县国有资本经营预算支出相应安排135万元，主要用于：1.汉泉水务公司河道清淤疏浚及砂石资源综合利用项目配套100万元，2.文旅投公司后柳水乡码头运营服务项目配套20万元；3.中省专项补助支出15万元。

（四）2025年社会保险基金预算安排草案。2025年全县社会保险基金收入预算安排36252万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入9986万元、机关事业单位基本养老保险基金收入26266万元；2025年全县社会保险基金支出预算安排32269万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出8313万元、机关事业单位基本养老保险基金支出23956万元。收支相抵，年末滚存结余43170万元。

三、2025年财政工作重点

2025年是“十四五”规划收官之年，为确保全面完成各项财政工作目标任务，着重从以下四个方面抓好财政重点工作。

（一）全力抓好财政收入管理。在组织收入方面，锚定目标、加压奋进，倒排工期、细化举措，加强财税协同，紧盯重点行业、重点企业，动态研判收入形势，强化非税收入征管，加快盘活资产资源，全力以赴完成地方财政收入增长6.52%目标任务。在资金统筹方面，进一步加大存量资金统筹力度，及时调整、收回各类存量资金，统筹用于经济社会发展急需支持的领域，缓解重点项目资金缺口。在资金争取方面，认真研究中省资金安排使用方向、重点领域和分配依据，着重在财力性转移支付、中央预算内投资、县域经济高质量发展、超长期特别国债、地方政府债券、重点民生专项等领域持续发力，努力为石泉争取更大比例、更多份额的项目资金支持和政策倾斜。

（二）加力落实财政支出政策。财政收支紧平衡已是常态，必须集中财力、统筹兼顾，做到有保有压。强化重点支出保障，继续加大教育、社保、医疗、环保、农林水、乡村振兴等民生领域资金筹措力度，保持财政投入力度不减，民生支出占比始终在80%以上；统筹新增财力、专项资金以及债券资金支持县域高质量项目建设，综合运用财信担保、贷款贴息、奖励补助、项目支持等政策助企纾困，千方百计挤出财力支持稳住经济大盘，保持经济合理运行。严格预算刚性约束，坚持过紧日子不放松，坚决做到“有预算不超支，无预算不开支”，严格执行各项经费开支标准，从严控制一般性支出，勤俭办一切事业，进一步完善部门过紧日子评估机制，将评估结果与预算安排挂钩。

（三）切实提升财政管理效能。强化财会监督管理，完善财会监督协调工作机制，强化成员单位协作配合。深化财会监督与审计监督、纪检监督的贯通协同，建立健全信息共享、成果共用、线索移送等机制。聚焦财政、财务、会计领域主要矛盾和突出问题，组织开展财会监督专项行动，查实问题、依法追责，推动党中央、国务院决策部署落地见效。强化预算绩效管理，完善事前绩效评估机制，强化绩效目标管理和运行监控，加大对重大政策项目的评价力度，强化评价结果应用，切实提升绩效管理质效。

（四）全力防范化解重大风险。兜牢兜实“三保”底线，始终将“三保”摆在最优先位置，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。建立范围清晰、标准明确、动态调整的“三保”清单制度，从严审核“三保” 预算。严格“三保”支出预算执行，夯实部门和单位对本领域“三保”预算的执行责任。动态监控“三保”支出、库款保障水平等关键指标，及时做好应急处置。积极稳妥化解政府债务风险，实施债务总量管控，统筹各类资金资产资源，着力推动一揽子化债方案落地落实，加快化解存量隐性债务，加快融资平台分类转型，硬化预算约束，严格政府投资项目审批，坚决防止新增隐性债务，严禁超出财力水平铺新摊子上新项目。严格落实隐性债务问责闭环管理要求，对违法违规举债的，发现一起、查处一起、问责一起。

各位代表，新的一年，我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，在县委的坚强领导下，认真落实县人大各项决议，自觉接受县人大监督，自信自强、守正创新，真抓实干、奋勇争先，奋力谱写美好石泉建设新篇章。

附件：石泉县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算（草案）附表.pdf