主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县第十九届人大常委会第十一次会议报告2023年县级财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、一般公共预算收支调整方案

（一）收入预算调整

建议2023年县级一般公共预算总收入规模由年初预算216511万元调整为251070万元，调增34559万元。

1.地方财政收入。受经济下行及财税政策调整持续影响，我县税收收入进度和增速放缓，完成年初确定的收入计划难度大。但为保证本级保障需要，建议对2023年财政收入保持年初预算12000万元不作调整。

2.上级财力性补助收入。今年我县积极向省市衔接汇报，大力争取转移支付增量，根据当前财力性补助资金下达情况，上级财力性补助收入由年初预算81796万元拟调整为97339万元，调增15543万元。具体调整项目如下：

（1）固定数额补助收入增加1271万元；

（2）均衡性转移支付补助收入增加11334万元；

（3）重点生态功能区转移支付收入增加1473万元；

（4）其他结算补助收入增加1465万元。

3.调入资金。由于土地基金收入严重短收，目前暂无调入资金，考虑到预算支出保障和土地收入实现程度，调入资金拟由年初预算调入的17715万元调整为8579万元，调减9136万元。其中，调减政府性基金调入9136万元、财政存量及其他资金调入2000万元不作调整。

4.政府一般债券转贷收入。2023年省市转贷一般债券资金13152万元。其中，新增一般政府债券资金6800万元；再融资一般政府债券资金6352万元，用于借新还旧置换到期一般债券本金。

5.中省专项补助收入。根据当前中省专项补助资金下达及上年结转情况，预计中省专项补助由年初预算10.5亿元拟调整为12亿元，调增1.5亿元。

财政收入作以上调整后，县级2023年一般公共预算总收入规模由年初预算216511万元调增34559万元，调整为251070万元。其中，地方财政收入12000万元，上级补助收入97339万元，调入资金8579万元，政府一般债券转贷收入13152万元，中省专项补助120000万元。

（二）支出预算调整

根据上述预期财力状况，结合各项政策性调整、经济社会事业发展情况，建议2023年县级财政支出相应增加34559万元。

1.一般公共预算支出调增27199万元。

（1）新增一般债券调增支出6800万元。其中，新增政府债券安排用于乡村振兴有效衔接县级配套2900万元，汉江四桥建设项目800万元，县城主干道提升改造项目550万元，国防教育实训基地项目350万元，移民搬迁安置就业基地500万元，草池湾田园综合体项目200万元，农村综合性改革试点试验项目配套834万元，学前教育提升项目600万元，小型水库安全运行项目66万元。

（2）人员经费调增支出1000万元。安排用于政策性增资、抚恤金、职务职级晋升调资等人员增支。

（3）民生配套调增支出3830万元。其中，教育发展专项936万元，社会保障专项1913万元，卫生健康专项106万元，公共文化服务专项87万元，乡村振兴有效衔接专项260万元，平安建设专项529万元。

（4）其他专项调增支出3469万元。其中，县级领导包联经费100万元，招商引资专项308万元，财政投资项目评审经费50万元，市物流口岸公司入股资金200万元，人才专项经费50万元，基层党建工作经费367万元，偿债准备金专项44万元，政权运转经费1400万元，部门业务费950万元。

（5）中省专项补助调增支出15000万元。

（6）调减年初预算支出2900万元。主要调减年初乡村振兴有效衔接县级配套2900万元，转列一般债券支出。

2.债务还本支出增加6352万元。使用再融资债券偿还到期政府债券本金6352万元。

3.上解支出增加1008万元。预计上解上级支出由年初2788万元调增1008万元，调整为3796万元。其中，市县定额上解613万元，税务部门激励奖励上解支出预计400万元，富强机场航线运营上解预计413万元，生态环境机构划转上解预计211万元，国防领域事权改革基数上划121万元，法检两院上划基数2038万元。

财政支出作以上调整后，全县2023年财政总支出规模由年初216511万元调增34559万元，调整为251070万元。其中，一般公共预算支出240688万元，债务还本支出6586万元，上解支出3796万元。与当年财政总收入251070万元相抵，当年一般公共预算收支平衡。

（三）预备费使用情况

2023年县本级年初预算预备费1000万元，截至目前已使用924.41万元，结余75.59万元。平安建设及信访维稳105.8万元，文旅发展197万元，招商引资82.5万元，政权运转及专项业务费242.37万元，其他项目296.74万元。待年度预算执行结束后，预备费使用情况再报县人大常委会审议。

二、政府性基金预算调整方案

根据政府性基金预算收支情况，拟对2023年政府性基金预算做以下调整：

（一）收入预算调整

建议2023年政府性基金总收入由年初34759万元调整为48934万元，调增14175万元。

1.本级政府性基金收入调减11837万元。其中，国有土地使用权出让收入调减14837万元（由年初31929万元调整为17092万元）；专项债务对应项目专项收入调增3000万元。

2.新增政府专项债券转贷收入调增15844万元。其中，红花北片区棚户区改造项目7500万元，中医院老年病院项目4600万元，富硒水产业园标准化厂房项目1200万元，西康高铁项目配套2544万元。

3.上年结转收入调增10168万元。其中，上年结转专项债券资金4423万元、中省专项资金2301万元、本级资金3444万元。

（二）支出预算调整

按照“以收定支，收支平衡”原则，2023年政府性基金总支出相应由年初34759万元调整为48934万元，调增14175万元。

1.政府性基金预算支出调增23311万元。

（1）国有土地使用权出让收入安排的支出由年初的9200万元调整为9085万元，调减115万元，主要用于土地成本及年初确定的相关专项支出。

（2）债务付息支出调增858万元。主要增加专项债券利息以及偿还其他债务支出。

（3）政府专项债券支出调增20267万元。一是2023年发行新增政府专项债券支出15844万元。其中，红花北片区棚户区改造项目7500万元，中医院老年病院项目4600万元，富硒水产业园标准化厂房项目1200万元，西康高铁项目配套2544万元；二是2022年结转专项债券支出4423万元。其中，经开区池河标准化厂房三期项目1500万元，县城区幼儿园建设项目691万元，职教中心技能培训中心项目2232万元。

（4）中省专项补助支出调增2301万元，主要增加上年结转中省专项支出。

2.调出资金调减9136万元。根据目前政府性基金收入完成情况，拟由年初政府性基金调出资金15715万元调整为6579万元，调减政府性基金调出资金9136万元。

收支作以上调整后，全县2023年政府性基金总收入调整为48934万元，其中，本级政府性基金收入20922万元，政府专项债券转贷收入15844万元，中省政府性基金专项补助2000万元，上年结转收入10168万元；政府性基金总支出相应调整为48934万元，其中，政府性基金预算支出38355万元，债务还本支出4000万元，调出资金6579万元。收支相抵后，当年政府性基金预算收支平衡。

三、社会保险基金预算调整方案

根据目前政策和运行情况看，城乡居民基本养老保险和机关事业单位养老保险运行总体平稳，本次暂不做预算调整。待清算完成后，收支结果再报县人大常委会审议。

四、下一步工作措施

下一步，县政府将继续准确把握当前经济形势，加大力度夯实收入任务，严格刚性预算约束，积极应对财政风险，全力平衡收支预算，确保2023年财政工作各项目标实现。一是加大力度夯实收入。紧盯收入目标任务不放松，全力挖潜增收，特别要夯实土地出让、土地增减挂钩指标、税收收入等单位主体责任，确保本级预算收入足额执行到位。同时，加强与省市对接频率，夯实各类转移支付收入，尽可能最大化的争取上级补助资金，增加县级可用财力。二是严格刚性预算约束。根据财力现状，严格按照“有预算不超支，无预算不开支”要求，严控无预算支出安排，除突发重大紧急事项外，其他事项一律不再开口子增加财政支出负担，坚决从严从紧执行预算，确保预算刚性约束。三是积极应对财政风险。提高财政风险意识，积极应对赤字风险，切实兜牢“三保”底线，采取扎实有效的措施，逐步化解财政隐性赤字，有效防范财政风险。四是深化改革提升管理。进一步深化财政管理改革，硬化预算约束、推进绩效管理，强化债务管控、严肃财经纪律，全面加强财政资金监管，不断提升财政科学化精细化管理水平。

主任、各位副主任、各位委员，今年影响财政收支的不确定因素诸多，财政面临形势异常严峻，收支矛盾异常突出。我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督和支持下，统筹谋划，积极应对，主动作为，确保年度目标任务圆满完成。

附件：

1-1.石泉县2023年全县一般公共预算收入调整表.xls

1-2.石泉县2023年全县一般公共预算支出调整表 .xls

2-1.石泉县2023年全县政府性基金预算收入调整表.xls

2-2.石泉县2023年全县政府性基金预算支出调整表 .xls