各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告我县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2022年财政预算执行情况和财政主要工作

2022年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示，聚力聚焦“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，完整准确全面贯彻新发展理念，更好服务和融入新发展格局，充分发挥“收、支、管、调、防”职能作用，加力实施积极的财政政策，稳步推进各项财税改革，全力促进全县经济社会持续健康发展。

（一）2022年一般公共预算执行情况。根据年度预算收支执行情况，2022年全县财政总收入完成6.12亿元，同比增长0.56%。全县地方财政收入完成10803万元，占年度调整预算11550万元的93.53%，同口径增长1.91%（剔除留抵退税等不可比因素）。其中：税收收入完成9687万元，较上年减少236万元,下降2.38%，税收占比89.67%；非税收入完成1116万元,同比增长57万元,增长5.38%，非税占比10.33%，财政收入质量持续保持稳定。

2022年，经十九届人大一次会议批准的全县财政支出预算为226060万元。预算执行中，上级转补增加、调入资金减少等变化，全县财政支出预算调整为225244万元。2022年全县一般公共预算支出完成228052万元，完成调整预算数的101.25%，其中：民生支出完成198300万元，占财政支出比重86.95%。

至年底初步结算，2022年全县一般公共预算收入10803万元，加上级各类补助资金198393万元、调入资金4425万元、政府一般债券等转贷收入11630万元，上年结转专项22937万元后，当年收入总量为248188万元。2022年全县一般公共预算支出228052万元，加上债务还本支出5497万元、上解支出4339万元后，当年支出总量为237888万元。收支相抵当年结余10300万元，剔除结转下年使用专项10300万元后，当年净结余0万元。        

（二）2022年政府性基金预算执行情况。2022年，全县地方政府性基金收入完成28939万元，完成调整预算的79.59%，其中：国有土地使用权出让收入21349万元，城建及其他基金收入7590万元。

2022年，全县政府性基金支出完成51525万元，完成调整预算的90.17%，其中：社会保障和就业支出754万元、文化旅游体育与传媒支出3万元、城乡社区支出21857万元、农林水支出30万元、交通运输支出10万元、债务付息及发行费用支出2722万元、其他支出26149万元。

至年底初步结算，2022年全县地方政府性基金收入为28939万元，加上级基金补助收入3163万元、政府专项债券转贷收入19104万元、上年结转专项13081万元后，当年收入总量为64287万元。2022年全县政府性基金支出为51525万元，加上债务还本支出1400万元、上解支出159万元以及调出资金1054万元后，当年支出总量为54138万元。收支相抵当年结余10149万元。

（三）2022年社会保险基金预算执行情况。2022年全县社会保险基金收入为29685万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入7876万元、机关事业单位基本养老保险基金21809万元；2022年全县社会保险基金支出为24853万元，其中城乡居民基本养老保险基金支出5623万元、机关事业单位基本养老保险基金支出19230万元。收支相抵，年末滚存结余34121万元，其中当年收支结余4832万元。

需要说明的是，目前全县财政收支决算工作和省对县结算对账尚在进行，最终数据将会有一些变化。待决算汇审编制完成并经审计后，届时再按程序向县人大常委会报告。

（四）2022年财政主要工作

1.开源节流聚财力。在全面落实国家减税降费政策的基础上，克服疫情带来的严重冲击，全县上下积极应对，既竭尽全力组织收入，又主动衔接争取扶持，聚集财力到位。一是强化收入征管。紧盯收入目标任务不放松，狠抓收入征管，确保依法征收、应收尽收。全年财政总收入增长0.56%、地方财政收入同口径增长1.91%，地方税收占比89.67%，税收收入质量连续五年保持在80%以上。二是积极向上争取。抢抓政策机遇，加强与省市积极对接，积极争取当年新增财力性转移支付8233万元，新增政府债券资金2.25亿元，有力地支持了地方经济事业发展。三是激活沉淀资金。精算财力、勤盘家底，全年盘活各类存量资金6724万元，全部统筹用于民生工程、乡村振兴等亟需资金支持的重点领域，有效缓解财政收支压力。

2.精准发力兜底线。一是夯实三保优先地位。认真围绕中省“三保”支出范围和标准，制定出台《石泉县“三保”保障清单》，严格落实责任，确保预算编制不留缺口。二是扎实兜牢三保底线。先后规范机关事业单位津补贴，落实政策性增资，确保全县干部职工工资按时足额发放；连续两年提高部门公用经费标准，保障各部门有序有效运转；围绕社保、教育、医疗、文化、环保及“三农”发展等领域，县级配套资金2.02亿元，争取上级补助资金4.9亿元，切实加大基本民生领域投入力度，坚持应保尽保。三是防范化解债务风险。将政府债务化解和防控管理工作纳入全县年度综合目标责任考核范围，全年财政安排偿债准备金1.1亿元，连续四年超额完成市下达债务化解任务；通过债务率、偿债率等因素指标，分析全县债务风险预期和压力峰谷，动态研判债务风险和财政运行情况，对出现风险苗头的单位发出风险警示并指导风险处置，坚决遏制隐性债务增量。

3.多措并举稳经济。一是落实落细减税降费政策。不折不扣落实组合式税费政策，全年累计实现减、免、缓、退税费1亿余元，重点支持民营和小微企业，切实减轻企业成本负担；对承租县级行政事业单位公房的49户企业及个体工商户减免房租161.8万元。二是充分发挥金融源头活水作用。用好政府融资担保政策，持续开展政银企精准对接，全力化解企业融资难题，创新推出乡村振兴农业“特色产业贷”，全年累计为161户企业提供担保贷款1.70亿元（其中特色产业贷授信715.5万元，发放554.4万元），减免45户企业担保费80.14万元。三是加快专项债券发行使用。争取新增专项债券1.79亿元，支持教育、卫生、水利、乡村振兴、园区发展等7个民生领域重大项目建设。四是切实加大重点领域资金保障，在财力及库款异常困难的情况下，积极协调调度资金，先后安排疫情防控经费2879.57万元（其中县本级2085万元）、整合涉农资金用于乡村振兴建设2.45亿元、石泉湾、红花北棚改、文旅发展、招商引资等重点项目经费1.74亿元，确保县委县政府重大决策部署的落实。

4.深化改革强监管。积极发挥财政改革先导作用，不断提升财政治理水平。一是深化预算管理改革，扎实推进省以下财政体制改革，严格按照省市相关工作要求，认真梳理、密切配合，精准测算，为下一步改革工作打好基础；稳步推进预算管理一体化建设，全面提高预算管理规范化、标准化和信息化水平。二是延伸拓展预决算信息公开。以公开为常态，不公开为例外，在一级部门预决算汇总公开的基础上延伸到所属二级单位预决算信息全部面向社会公开。三是强化财政绩效监管。把预算管理贯穿绩效管理全过程，推行“事前评审、事中跟踪、事后评价”的管理机制，开展预算投资评审项目94个9.44亿元，审减资金5684万元，审减率达6%，开展8个重点绩效评价项目2.18亿元，把有限的资金用在刀刃上，积极化解财政资金缺口与资金低效无效浪费的矛盾。四是稳步推进国企改革，在全面摸清国有企业资产底数的基础上，首次专题向县人大常委会报告管理情况。落实国企改革三年行动方案，加快县属国企优化布局和结构调整，坚决压减“小散弱”企业，聚力做强县发投集团。五是开展财经秩序专项整治，对落实减税降费政策、基层“三保”、防范债务风险等7项重点任务进行全面清查，聚焦问题，认真整改，专项整治取得积极成效。

过去的一年，全县财政工作平稳有序推进，但财政运行中仍存在一些矛盾和困难，主要表现在：受经济下行、实施减税降费政策、土地出让进度仍不达预期、一次性收入占比较高等因素影响,财政收入增长乏力，财政可用财力不足；受调资增支、疫情防控以及稳经济方面投入不断增加，财政支出压力进一步加大；历史债务居高不下，财政包袱日益沉重，财政运行举步维艰。当前和今后一个时期，我县财政将长期处于紧平衡状态，收支矛盾较为突出，在此困境下，我们将迎难而上，主动作为，切实加以解决。

二、2023年财政预算安排草案

全县财政预算编制的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真贯彻落实中省经济、财政工作会议部署，紧紧围绕县委确定的中心目标任务，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，更好服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，积极的财政政策要加力提效，注重精准、更可持续；加强财政资源统筹，保持必要的支出强度；大力优化支出结构，加强重大战略任务财力保障，坚持党政机关过紧日子，兜牢“三保”底线，提高财政资源配置效率；加强财政承受能力评估，保障财政可持续和地方政府债务风险可控。

全县财政预算编制的基本原则：一是三保一重点原则。围绕“保基本民生、保工资、保运转”刚性要求，按照“两个优先”保障顺序足额预算，确保“三保”支出不缺位；围绕县委、县政府工作重点，统筹整合各类资金，集中财力办大事，全力支持乡村振兴、城乡建设、生态环保、全域旅游等重点工作需求。二是压减一般性支出原则。严格执行“零基”预算，坚持党政机关“过紧日子”常态化，勤俭办一切事业，严控一般性支出，从严从紧编制部门预算，对除民生外其他一般性专项资金，结合财力，按项目轻重缓急，统筹安排，有保有压，有增有减。三是盘活财政存量原则。切实盘活存量资金，提高财政支出效益，部门连续结转两年或支出进度较慢的各类结转结余资金，收回财政重新安排，缓解财政支出压力。四是积极向上争取原则。紧抓国家政策机遇，不遗余力积极争取上级财力和政策支持，在增量上寻突破，下活财政整盘棋。

围绕上述指导思想和基本原则，2023年根据不同来源和范围分三类预算作如下安排：

（一）2023年一般公共预算安排草案。根据全市财政收入工作计划，结合全县经济社会预期发展目标，综合考虑宏观经济运行及减税降费等因素影响，2023年全县地方一般公共预算收入按预期同口径增长7%（自然增幅11%）安排，收入预期目标为12000万元，其中税收收入计划完成10000万元，同比增长3.2%，占收入比重83%。在此基础上，加上上级财力性补助81796万元、中省专项补助105000万元、调入资金17715万元后，2023年全县总财力预期为216511万元，其中转移给镇级体制补助12026万元，县本级留用财力204485万元。

根据上述财力情况，减去债务还本234万元及上解上级支出2788万元后，2023年全县一般公共预算支出安排213489万元，其中：人员支出78539万元、日常公用支出2820万元、部门专项业务费2699万元、分配镇级专项2197万元、县本级专项22234万元（不含债务还本）、中省专款预计支出105000万元。一般公共预算支出安排的主要项目是：一般公共服务支出21765万元；公共安全支出8145万元；教育支出33676万元；科学技术支出146万元；文化旅游体育与传媒支出2215万元；社会保障和就业支出36846万元；卫生健康支出28404万元；节能环保支出8368万元；城乡社区支出6464万元；农林水支出45615万元；交通运输支出7407万元；资源勘探工业信息等支出2000万元；商业服务业等支出1850万元；自然资源气象等支出712万元；住房保障支出2800万元；粮油物资储备支出208万元；灾害防治及应急管理支出2738万元；债务付息支出2130万元；预备费1000万元；其他支出1000万元。

（二）2023年政府性基金预算安排草案。2023年全县政府性基金可用财力预期为34759万元，其中：县级基金收入32759万元（土地出让收入31929万元、城市基础设施配套费收入500万元、污水处理费收入330万元），上级基金专款补助收入预计2000万元。

2023年全县政府性基金支出预算相应安排34759万元（其中基金支出15044万元、调出15715万元、债务还本4000万元），主要用于：1.土地征迁、占补平衡及土地开发业务费等项目支出5000万元；2.政府专项债券还本付息7014万元；3.市政建设及维护（含县城路灯电费）支出500万元；4.污水处理运行费330万元；5.文旅产业发展基金1500万元；6.工业产业发展专项基金500万元；7.重点项目前期费500万元；8.公共资产管理经费417万元；9.农业产业发展专项325万元；10.其他国有土地使用权出让收入安排的支出958万元；11.调出基金15715万元；12.中省基金专项支出2000万元。

（三）2023年社会保险基金预算安排草案。2023年全县社会保险基金收入预算安排28958万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入8002万元、机关事业单位基本养老保险基金20956万元；2023年全县社会保险基金支出预算安排26390万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出6187万元、机关事业单位基本养老保险基金支出20203万元。收支相抵，年末滚存结余36689万元。

三、2023年财政工作重点

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，为确保全面完成各项财政工作目标任务，主要从以下五个方面抓好今年财政重点工作：

（一）贯彻落实积极的财政政策。坚决落实落细减税降费政策，有效降低企业运行成本，增强县域实体经济活力。不折不扣地落实各项财政扶持政策，发挥财政资金引导作用，加大企业帮扶力度，健全完善“政银企”财政引导制度，加强政府性融资担保体系建设，破解企业融资难题，积极支持市场主体纾困解难，持续推动我县经济高质量发展。

（二）切实加强收支管理。坚持稳中有进，把收入组织工作紧紧抓在手上，强化收入征管，培植重点财源，努力完成地方财政收入目标任务。抢抓国家政策机遇，竭尽全力争取中省市等多层次、多渠道的政策和资金扶持，增强县域财力保障；牢固树立“政府过紧日子”思想，进一步优化支出结构，大力压减一般性支出，严控“三公”经费预算，把有限的财政资金用在刀刃上、投入在改善民生上。

（三）着力强化重点保障。坚持把“保基本民生、保工资、保运转”作为财政工作首要任务，切实兜牢三保底线。通过县本级财政配套不减，统筹整合各级各类涉农资金持续支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接；加大对教育、社保、医疗、产业发展、稳经济增长等方面的投入，确保财政支出和新增财力的80%以上用于民生，增强人民群众获得感和幸福感。

（四）切实防范财政风险。严格财政收支规范管理，坚决制止违法违规举债行为，切实防范财政风险。通过预算资金、盘活资产、合规转化等方式，实现隐性债务持续有效化解，确保债务率逐步下降；严肃问责虚假化债和新增隐性债务行为，确保政府债务风险安全可控。加快推进全县融资平台公司转型升级，尽快形成“自主经营、自负盈亏、自担风险、自我发展”的市场化运营主体，增强自我造血和防范风险能力。

（五）不断深化财政改革。创新改进管理方式，加快财政工作转型，按照“统筹资金增财力、盘活资金腾财力、整合资金聚财力、绩效管理要财力”的思路，全面落实预算绩效管理，树立花钱必问效意识，切实提高财政资源配置效率、使用效益。充分运用预算监控、财政评审、绩效评价以及重点督查等监管手段，提升财政监督效能，不断提高财政精细化管理水平。全面加快财政电子票据管理改革，扩大覆盖范围。规范开展政府购买服务，杜绝养懒人现象。加强行政事业性国有资产配置、使用、处置全生命周期管理，加大资产盘活利用力度。

各位代表，新的一年，我们将以党的二十大精神为指引，在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，坚定信心、实干创新、扎实工作，奋力谱写美好石泉建设新篇章。

附：石泉县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）附表.pdf