主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托,向县第十九届人大常委会第九次会议作2022年财政决算（草案）及2023年上半年预算执行情况报告，请予审议。

一、2022年度财政决算情况

（一）全县一般公共预算收支决算情况

1.全县收入完成情况。2022年，全县财政总收入完成61205万元，较上年增加340万元，同比增长0.56%。其中：全县地方一般公共预算收入完成10803万元，占调整预算的93.53%，同口径增长1.91%（剔除留抵退税等不可比因素）。分结构完成情况为：税收收入完成9688万元，同比下降2.37%，占收入比重89.68%；非税收入完成1115万元，同比增长5.29%，占收入比重10.32%。

2.全县支出执行情况。2022年全县一般公共预算支出完成228052万元，完成调整预算支出的101.25%，较上年增长4.59%。支出主要项目构成是：一般公共服务支出15139万元；公共安全支出7686万元；教育支出33899万元；科学技术支出201万元；文化旅游体育与传媒支出3908万元；社会保障和就业支出39553万元；卫生健康支出25842万元；节能环保支出5481万元；城乡社区支出16588万元；农林水支出59198万元；交通运输支出7559万元；资源勘探工业信息等支出106万元；商业服务业等支出1865万元；金融支出135万元；自然资源海洋气象等支出556万元；住房保障支出2493万元；粮油物资储备支出167万元；灾害防治及应急管理支出3900万元；债务付息支出3241万元；债务发行费用支出10万元；其他支出525万元。

3.预备费使用情况。2022年县本级年初预算预备费1000万元，年度预算执行中安排使用1000万元，其中安排用于巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接4.04万元，平安建设及信访维稳100.3万元，卫生健康22.8万元，文旅发展12.3万元，招商引资104.53万元，政权运转及专项业务费560.8万元，其他项目195.23万元。

4.全县财政收支平衡情况。2022年全县一般公共预算收入10803万元，加上级各类补助资金199687万元、政府性基金及其他资金调入4751万元、政府一般债务（债券）转贷收入11630万元、上年结转收入22937万元后，当年收入总计为249808万元；2022年全县一般公共预算支出228052万元，加债务还本支出5497万元、上解支出4415万元、调出资金10万元后，当年支出总计为237974万元。收支相抵当年结余11834万元，剔除结转下年使用专项资金11834万元，年终净结余0元，当年一般公共预算收支平衡。

经汇总统计，2022年全县行政事业单位“三公”经费支出537.9万元，较上年下降4.67%，其中：因公出国（境）费用0万元、公务用车购置及运行维护费用359.37万元、公务接待费用178.53万元。

（二）全县政府性基金预算收支决算情况

1.基金收入完成情况。2022年全县地方政府性基金收入完成28939万元，完成调整预算的79.59%，较上年增长9.39%，其中：国有土地使用权出让收入21349万元、城建及其他基金收入7590万元。

2.基金支出执行情况。2022年全县政府性基金支出完成51525万元，完成调整预算的90.17%，较上年增长173.92%。

3.基金收支平衡情况。2022年全县地方政府性基金收入28939万元，加上级基金补助收入3184万元、政府专项债券转贷收入19104万元、调入资金10万元及上年结余13081万元后，当年收入总计为64318万元。2022年全县政府性基金支出51525万元，加专项债务还本支出1400万元、上解支出159万元以及调出资金1066万元后，当年支出总计为54150万元。收支相抵年终基金结余10168万元。

（三）全县社会保险基金预算收支决算情况

2022年全县社会保险基金收入28957万元，完成预算的101.75%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入6749万元，机关事业单位基本养老保险收入22208万元。2022年全县社会保险基金支出25270万元，完成预算的105.16%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出5496万元，机关事业单位基本养老保险基金支出19774万元。收支相抵当年结余3687万元，加上年结余29289万元，年终滚存结余32976万元。

（四）地方政府债务情况

2022年，省市转贷我县地方政府债务30734万元。一是政府一般债务转贷收入11630万元。其中：新增一般债券4680万元，主要用于G541后柳过境公路建设项目350万元、8所公建民营幼儿园回购500万元、财政衔接推进乡村振兴县级配套2900万元、秦岭小水电整治拆除项目350万元、支持保障小型水库运行226万元、其他基建项目354万元；再融资一般债券4307万元，主要用于偿还到期政府一般债券本金；地方政府向国际组织（外国政府）借款收入2643万元，主要用于陕西特色小镇发展建设项目。二是政府专项债券转贷收入19104万元。其中：新增专项债券17859万元，主要用于县医院传染病救治能力提升项目2300万元、县城供水工程项目1000万元、经开区池河园区标准化厂房二、三期建设项目6500万元、城区幼儿园建设项目2000万元、移民搬迁安置就业基地2000万元、职教中心技能培训中心2800万元、西康高铁项目配套1259万元；再融资专项债券1245万元，主要用于偿还到期政府专项债券本金。

2022年，全县地方政府债券还本支出6897万元。一是政府一般债券还本支出5497万元。其中：本级预算一般债券还本支出1190万元，再融资一般债券还本支出4307万元。二是政府专项债券还本支出1400万元。其中：本级预算专项债券还本支出155万元，再融资专项债券还本支出1245万元。2022年地方政府债券付息支出总计5943万元，其中：政府一般债券付息支出3241万元，政府专项债券付息支出2702万元。

经省市核定，2022年全县政府债务限额20.84亿元，其中：一般债务限额11.84亿元，专项债务限额9亿元。截止2022年底，全县纳入限额管理政府性债务余额191568万元，其中：一般债务102361万元，专项债务89207万元，政府债务余额均未超过限额。

过去的一年，全县财政工作平稳有序推进，“三保”支出保障到位，民生投入持续加大，支持发展保障有力有效，县级财政管理绩效综合评价连续三年跻身全国前200名并逐年进位，分别位列全国第142位、62位和35位（全省第20位、第2位和第1位），财政管理水平不断提升。但我们也清醒的看到，财政运行中仍存在一些困难和问题，主要表现在：受经济下行、实施减税降费政策、土地出让进度不达预期等因素影响，财政收入增长乏力，财政可用财力不足；受调资增支、疫情防控以及稳经济方面投入不断增加，财政支出压力进一步加大；历史债务居高不下，财政包袱日益沉重，财政运行举步维艰。当前和今后一个时期，我县财政将长期处于紧平衡状态，收支矛盾较为突出。面对这些困难和问题，我们将认真分析把脉，强化措施，切实加以解决。

二、2023年1-6月份财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入执行情况。1—6月，全县地方财政一般公共预算收入完成7609万元，完成年初预算的63.41%，同比增加183万元，增长2.46%。其中：税收收入完成4907万元，同比减少457万元，下降8.52%，占收入比重64.49%；非税收入完成2702万元，同比增加640万元，增长31.04%，占收入比重35.51%。

2.一般公共预算支出执行情况。1—6月，全县一般公共预算支出完成141028万元，完成年初预算的66.06%，同比增支208万元，增长0.15%。其中：民生支出完成11.95亿元，民生支出占财政支出比重84.71%。

3.“三保”预算执行情况。2023年初预算安排“三保”支出116762万元，其中：保基本民生45403万元，保工资68539万元，保运转2820万元。1—6月，“三保”支出累计完成72068万元，其中：保基本民生支出37288万元，保工资支出33226万元，保运转支出1554万元。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金预算收入执行情况。1—6月，全县地方政府性基金收入完成5460万元，完成年初预算的16.67%，同比减少4583万元，下降45.63%。其中，国有土地使用权出让收入完成5201万元，同比减少4341万元，下降45.49%。

2.政府性基金预算支出执行情况。1—6月，全县政府性基金预算支出完成22505万元，完成年初预算的149.59%，同比减少3581万元，下降13.73%。

（三）社会保险基金预算执行情况

1.社保基金预算收入执行情况。1—6月，全县社会保险基金收入23627万元，完成年初预算的81.59%。其中，城乡居民养老保险基金收入6893万元，完成年初预算的86.14%；机关事业单位基本养老保险基金收入16734万元，完成年初预算的79.85%。

2.社保基金预算支出执行情况。1—6月，全县社会保险基金支出13179万元，完成年初预算的49.94%。其中，城乡居民养老保险基金支出2984万元，完成年初预算的48.23%；机关事业单位基本养老保险基金支出10195万元，完成年初预算的50.46%。

（四）预算执行的主要特点及成效

1.攻坚克难，财政收支实现双增长。今年以来，面对宏观经济下行、税源严重短缺和政策性减收等诸多不利因素，全县财税部门积极应对，攻坚克难，大力增收节支,采取多项举措顺利完成半年收支目标，财政收支保持小幅增长态势。上半年，全县地方一般公共预算收入完成年度预算的63.41%，同比增长2.46%；全县一般公共预算支出完成年初预算的66.06%，同比增长0.15%，财政收支圆满完成“双过半、双增长”目标。

2.服务大局，促进县域经济稳增长。以推动重点项目、扩大有效投资为稳增长抓手，发挥财政“杠杆”作用，着力强实体、增动力。统筹财力1.14亿元全力支持汉江四桥、红花北棚改、文旅产业、工业发展、招商引资等重点领域；有效盘活存量资产1.85亿元用于债务化解及国企组建；围绕破解建设资金瓶颈，出台《石泉县争取项目资金激励奖惩暂行办法》，鼓励激励全县上下加大向上争取。1-6月，全县累计争取各类资金10.53亿元，其中争取项目申报类资金6.03亿元，同比增长21.02%，首次争取到国家级农村综合性改革试点试验资金1.5亿元；落实落细助企抒困稳增长政策，上半年新增减税降费1717.8万元，累计为62户企业提供财信担保贷款6481.2万元，减免28户企业担保费24.57万元，兑现各类企业奖补资金1253.41万元，积极支持市场主体纾困解难，持续推动县域经济高质量发展。

3.精准调度，优化支出结构保重点。坚持保基本、兜底线、促公平，加大民生资金筹措力度。上半年，全县民生支出11.95亿元，同比增长3.98%，占财政支出比重84.71%，较上年同期提高3.12个百分点。围绕教育、社保、医疗、环保及三农发展等领域，县级配套预算1.88亿元，切实兜牢民生底线；县级配套2900万元保持财政衔接推进乡村振兴投入力度不减，统筹整合涉农资金2.06亿元支持乡村振兴基础设施建设及产业发展；安排困难群众救助资金6491.33万元，确保特殊困难群体基本生活需求；安排就业补助资金1250万元，支持各项稳岗就业创业政策落实；安排各类养老及医疗保险补助2.45亿元，有力保障全县参保人员医保政策精准落实、养老待遇领取无忧。

4.深化改革，强化财政管理提效能。创新改进财政管理模式，按照“统筹资金增财力、盘活资金腾财力、整合资金聚财力、绩效管理要财力”的思路，充分运用预算监控、财政评审、绩效评价以及重点督查等监管手段，提升财政监督效能，不断提高财政精细化管理水平。上半年，依托预算管理一体化系统，基本实现覆盖全部财政资金和预算管理全流程的动态监控，常态化清理收回盘活部门存量资金232万元，开展财政投资评审项目34个审减资金1801.21万元，审减率达6.72%，围绕重点领域、重点部门，先后开展了财政衔接资金检查、县镇财会监督检查、预决算公开检查、预算单位实有资金账户检查，查找管理薄弱环节，有效防范各类业务风险和廉政风险。

（五）预算执行存在的主要问题

上半年，全县财政运行总体平稳，但仍存在一些突出困难及问题：一是收入形势严峻，恐有短收隐患。一方面，受宁石高速等重点项目竣工影响，上半年县级税收收入仅完成4907万元，同比下降8.52%，下半年完成年度计划1亿元难度加大；另一方面，受经济下行影响，土地出让交易下滑明显，历年已投入大量成本的在库土地无法实现预期收入，上半年土地收入完成5201万元，仅占年度预算的16.29%，按序时进度已形成短收1.08亿元，同时土地增减挂钩指标收益尚有1.33亿元未到位，下半年如短收状态持续，年初预算将无法足额落实，严重影响财政资金支付和预算收支平衡。二是刚性增支加大，收支矛盾突出。据不完全统计，受财力限制，年初至少2亿元刚性支出未纳入预算，主要集中在人员增资、学前教育、债务偿还、环保整改、重点项目配套等领域，预算执行中又不可回避，收支矛盾异常突出。三是争资质量不高，支持发展后劲不足。上半年，在上级财政按照上年度的70%预下达各类专项资金有利情况下，全县争取到位各类补助资金10.53亿元，其中项目申报类资金6.03亿元，虽实现同比增长21.02%，但仅完成年度计划的40.18%，总量仍占全市比重7%左右。全县争取资金主要集中在常规化项目上，因素测算下达的政策类资金居多，受人口、地域面积等因素影响，分配额度偏低，缺乏竞争性项目，带领示范性强的项目少，规模和质量上均有差距，不能有效保障全县经济社会发展需要。四是历史欠账较大，偿债负担沉重。为保障和支持打赢“三大攻坚战”、县域经济社会发展等配套形成的历史债务已步入偿债高峰期，年均还本付息金额超3亿元，偿债压力十分沉重。

（六）下半年工作措施及打算

1.狠抓收入，确保全年收支平衡。一是强化收入征管。培植重点财源，努力完成年度财政收入目标任务。加快土地资源出让、国有资产处置、土地增减挂钩指标流转收益回收力度，全力弥补财政收支缺口。二是强化资金统筹。加大存量资金清理力度，及时调整、收回各类存量资金，统筹用于经济社会发展急需支持的领域，缓解重点支出压力。三是强化向上争取。加强上级政策研究，加大向上衔接汇报力度，建立向上争资激励奖惩机制，压实工作责任和强化考核，充分调动各部门争资争项积极性，力促项目资金争取工作在规模和质量上取得新突破。

2.严管支出，持续强化重点保障。一是硬化预算刚性约束。牢固树立“政府过紧日子”思想，持续压减一般性支出，严格按照“有预算不超支，无预算不开支”要求，严控无预算支出安排，坚持尽力而为、量力而行，将有限的资金用在刀刃上、投入在改善民生上。二是兜牢兜实“三保”底线。始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，确保“三保”支出资金按时兑现。三是强化重点保障。统筹抓好基本民生、经济发展等重点资金保障，千方百计挤出财力支持县域经济稳增长。四是强化预算绩效管理。全面推进“三全”预算绩效管理，大力推行资金分配与绩效评价结果挂钩机制，做到“花钱必问效、无效要问责”，进一步助推财政资金绩效发挥。

3.防范风险，确保财政平稳运行。一是防范化解政府债务风险。进一步规范地方政府债务管理，在债务限额内依法合理适度举债，严控政府新增债务规模，通过预算资金、争取资金、盘活资产、置换转化等方式，多渠道筹集资金按期化解债务，确保债务率保持在合理区间。二是防范财经秩序风险。进一步严肃财经纪律，扛起财政监督主责，以财会监督专项行动为重要抓手，聚焦基层“三保”、地方政府债务、财政收入、政府购买服务等领域，规范和加强财政资金全流程监管，更好发挥财政政策效能。

主任、各位副主任、各位委员，下半年，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，切实发挥财政职能作用，扎实推进各项工作，以奋发有为的精神状态全力谱写美好石泉建设新篇章！

附件1：2022年财政决算报告（草案）及2023年上半年预算执行情况附表.xlsx

附件2：石泉县2022年政府决算情况说明.docx