主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托,向县第十八届人大常委会第三十三次会议作2020年财政决算（草案）及2021年上半年预算执行情况报告，请予审议。

一、2020年度财政决算情况

（一）全县一般公共预算收支决算情况

1.全县收入完成情况。2020年，全县财政总收入完成45274万元，较上年减少15150万元，下降25.07%。其中：全县地方一般公共预算收入完成9983万元，占调整预算的99.83%，较上年下降5.82%。分结构完成情况为：税收收入完成8593万元，同比下降8.59%，占收入比重86.08%；非税收入完成1390万元，同比增长15.9%，占收入比重13.92%。

2.全县支出执行情况。2020年全县一般公共预算支出完成235086万元，完成调整预算支出的104%，较上年增长4.91%。支出主要项目构成是：一般公共服务支出20149万元；公共安全支出6587万元；教育支出33646万元；科学技术支出142万元；文化体育与传媒支出4771万元；社会保障和就业支出32050万元；卫生健康支出25870万元；节能环保支出10559万元；城乡社区支出14998万元；农林水支出57827万元；交通运输支出13753万元；资源勘探信息等支出317万元；商业服务业等支出1231万元；金融支出80万元；自然资源海洋气象等支出1320万元；住房保障支出6250万元；粮油物资储备支出517万元；灾害防治及应急管理支出2002万元；债务付息支出2979万元；债务发行费用支出38万元。

3.全县财政收支平衡情况。2020年全县一般公共预算收入9983万元，上级各类补助资金197568万元、清理存量及政府性基金调入资金21500万元、政府一般债券转贷收入33770万元、上年结转收入1677万元，当年收入总计为264498万元；2020年全县一般公共预算支出235086万元，债务还本支出25230万元和上解支出3752万元，当年支出总计为264068万元。收支相抵当年结余430万元，剔除结转下年使用专项资金430万元，年终净结余0元，当年一般公共预算收支平衡。

汇总统计，2020年全县行政事业单位“三公”经费支出560万元（除一次性因素），较上年下降11.39%，其中：因公出国（境）费用0万元、公务用车购置及运行维护费用365万元、公务接待费用195万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.基金收入完成情况。2020年全县地方政府性基金收入15506万元，完成调整预算的106.57%，同比下降32.74%，其中：国有土地使用权出让收入14412万元、城市基础设施配套费收入764万元、污水处理费收入330万元。

2.基金支出执行情况。2020年全县政府性基金支出30532万元，完成调整预算的99.49%，同比增长27.58%。

3.基金收支平衡情况。2020年全县地方政府性基金收入15506万元，加上级基金补助收入9349万元、政府专项债券转贷收入19560万元、上年结余195万元后，当年收入总计44610万元。2020年全县政府性基金支出30532万元，加专项债务还本支出1500万元、调出资金12434万元后，当年支出总计44466万元。收支相抵年终基金结余144万元。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

2020年全县社会保险基金收入25366万元，完成预算的106.29%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入7173万元，机关事业单位基本养老保险收入18193万元。2020年全县社会保险基金支出完成21712万元，完成预算的102.4%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出4433万元，机关事业单位基本养老保险支出17279万元。收支相抵当年结余3654万元，加上年结余21344万元，年终滚存结余24998万元。

（四）地方政府债务情况

2020年，省市转贷我县地方政府债券53330万元。一是政府一般债券转贷收入33770万元，其中新增一般债券13586万元，主要用于易地扶贫搬迁项目建设；再融资一般债券20184万元，主要用于偿还到期政府一般债券本金。二是政府专项债券转贷收入19560万元，其中新增政府专项债券收入19000万元，主要用于古堰工业园区标准化厂房项目5000万元、池河低电价循环产业园项目4000万元、红花北片区棚改项目10000万元；再融资政府专项债券560万元，主要用于偿还到期政府专项债券本金。

2020年，我县地方政府债券还本支出26730万元。一是政府一般债券还本支出25230万元，其中本级预算一般债券还本支出5046万元；再融资一般债券还本支出20184万元；二是政府专项债券还本支出1500万元，其中本级预算专项债券还本支出940万元，再融资专项债券还本支出560万元。2020年地方政府债券付息支出总计4114万元，其中政府一般债券付息支出2979万元，政府专项债券付息支出1135万元。

经省市核定，2020年我县政府债务限额153499万元，其中一般债务限额105762万元，专项债务限额47737万元。截止2020年底，全县纳入限额管理政府性债务余额137960万元，其中：一般债务91537万元（1-3年到期债务4066万元，3-5年到期债务13233万元，5年以上到期债务74238万元），专项债务46423万元（3-5年到期债务13140万元，5年以上到期债务33283万元），政府债务余额均未超过限额。

过去的一年，全县克服新冠肺炎疫情和更大规模更大力度的减税降费政策影响，财政工作有序推进,支持发展保障有力,民生投入持续加大,改革创新不断深入，取得了来之不易的成绩。但我们也清醒地看到，财政运行中仍存在一些矛盾和困难，主要表现在：财政收入增长乏力，财力保障捉襟见肘；收支矛盾越发突出，赤字风险不断增强；政府债务居高不下，财政包袱举步维艰；财政改革任务繁重，体制机制亟待完善。面对这些困难和问题，我们将认真分析把脉，切实加以解决。

二、2021年1-6月份财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入执行情况。1-6月，全县财政总收入26975万元，同比增加6173万元，增长29.68%。全县地方财政一般公共预算收入完成7251万元，完成年初预算的68.41%，同比增加1796万元，增长32.92%。其中：税收收入完成5117万元，同比增加1364万元，增长36.34%，占收入比重70.57%；非税收入完成2134万元，同比增加432万元，增长25.38%，占收入比重29.43%。

2.一般公共预算支出执行情况。1-6月，全县一般公共预算支出完成130005万元，完成年初预算的56%，同比增加4732万元，增长3.78%。其中：民生支出完成110538万元，民生支出占财政支出比重85.03%。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金预算收入执行情况。1-6月，全县地方政府性基金收入完成8820万元，完成年初预算的23.49%，同比增加2166万元，增长32.55%。其中，国有土地使用权出让收入完成8469万元，同比增加2242万元，增长36%。

2.政府性基金预算支出执行情况。1-6月，全县政府性基金预算支出累计完成13848万元，完成年初预算的57.82%，同比增加4380万元，增长46.26%。

（三）社会保险基金预算执行情况

1.社保基金预算收入执行情况。1-6月，全县社会保险基金收入17742万元，完成年初预算的72.32%。其中，城乡居民养老保险基金收入4834万元，完成年初预算的68.15%；机关事业单位基本养老保险基金收入12908万元，完成年初预算的74.02%。

2.社保基金预算支出执行情况。1-6月，全县社会保险基金支出11198万元，完成年初预算的49.74%。其中，城乡居民养老保险基金支出2346万元，完成年初预算的45.46%；机关事业单位基本养老保险基金支出8852万元，完成年初预算的51.01%。

（四）预算执行的主要特点及成效

1.预算收支平稳有序。收入方面受益于全县经济高质量发展，增值税、所得税等12个主要税种呈全面恢复性增长态势，带动地方财政一般公共预算收入较快增长。上半年，全县地方财政一般公共预算收入完成7251万元，完成年度预算的68.41%，超序时进度18.41个百分点，其中税收收入完成5117万元，完成年初预算的56.23%，超序时进度6.23个百分点。全县地方政府性基金收入完成8820万元，完成年度预算的23.49%，短序时进度26.51个百分点；支出方面落实积极的财政政策，强化“三保”底线和重点支出保障，财政支出保持小幅增长。上半年，全县一般公共预算支出完成130005万元，完成年初预算的56%，超序时进度6个百分点。全县政府性基金预算支出完成13848万元，完成年初预算的57.82%，超序时进度7.82个百分点。

2.财政“三保”落实有力。坚持政府“过紧日子”思想，全面落实“三保支出”“两个优先”的财政支出顺序，财政预算优先打足打实工资、运转、基本民生盘子，大力压缩一般性支出和非刚性支出，严控“三公经费”，以底线思维全面兜牢“三保”。全面规范工资发放机制，确保每月15日前足额发放到位。严格执行公用经费定额预算标准，保障基层政权正常运转。严格落实中央直达资金机制，聚焦财政“三保”和惠企利民，更好发挥积极财政政策作用，统筹安排养老、医疗、就业、困难救助及教育补助等资金4.24亿元，保障直达资金落地见效。

3.重点支出持续发力。一是支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。1-6月，统筹整合到位各类涉农资金1.69亿元，持续支持产业发展和基础设施建设。落实驻村工作队员生活补助167万元，助力实施乡村振兴战略。二是切实防范债务风险。按照“严控增量、清理存量、化解风险、确保平稳”的原则，锁定债务基数，强化债务管理，通过财政预算安排偿债专项资金10400万元，有效降低政府债务风险。三是切实支持民生发展。围绕社保、教育、医疗、环境、文化及三农发展等领域，县级配套预算2.56亿元，争取上级各类专项补助资金6.95亿元，切实加大民生投入，人民群众的获得感和幸福感不断增强。上半年，全县民生支出110538万元，民生支出占比85.03%。

4.重点项目支持给力。上半年，在兜牢财政“三保”和重点支出的基础上，挤出财力1.43亿元保障各重点项目建设，推进县域经济社会高质量发展。其中，安排专项预算1000万元推进重点项目前期建设；投入5300万元推进宁石高速、汉江四桥、金蚕小镇、经开区等重点项目建设；投入1700万元推进全域旅游发展；投入3845万元支持城乡开发公司基础设施代建项目；投入2433万元支持经开公司、斯博林环保、财信担保公司等项目参股注资及增资扩股。

（五）预算执行存在的主要问题

1.预算收入滞后，财力保障吃紧。从预算收入执行情况看，地方一般公共预算收入执行进度尚可，但政府性基金收入严重滞后，上半年基金收入仅完成预算进度的23.49%，远远低于序时进度，滞后的因素主要是土地基金收入执行进度较慢，影响了财政资金的调度，无法保障预算支出需要。

2.预算支出有待进一步强化约束。从预算支出执行情况看，财政支出依然保持较快增长，年初预算在财力有限的情况下已将支出预算打实打足，但上半年仍然新增支出预算近6000万元，主要用于招商引资、基础设施、土地征迁、遗留问题化解以及临时性专项业务经费等方面，短收增支加剧收支矛盾不断升级，预算平衡压力进一步加大。

3.隐性赤字趋高，财政风险集聚。近两年，政府债务居高不下，财政收支预算缺口不断下甩，原有挂账无力化解，新的预算缺口不断加大，财政赤字趋势不减，抗风险能力不断下降，财政风险不断集聚。

4.争取成效不显，整体质量不高。上半年，中省专项资金特别是直达资金下达速度明显加快，全县争取到位上级各类补助资金12.04亿元，仅完成年初计划的54.71%，政策性补助资金占比高达63.18%，重点项目资金争取份额偏低，整体质量不高，不能满足发展保障需要。

（六）下半年工作措施及打算

1.抓增收强保障。一是持续落实减税降费政策。克服眼前收支压力，做好税费减法换来市场乘法，助力企业轻装上阵，增强市场主体内生动力，促进经济稳定增长；二是加大收入组织力度。一方面要加强税源管控，强化收入征管，做到依法征收、应收尽收。另一方面要加大非税管理，重点强化土地基金收入管理，加快收入组织进度，确保均衡入库；三是积极向上争取。要紧抓中省政策机遇，强化要素保障，增强部门联动，优化项目环境，合力向上争取各类政策、项目和资金支持，增强对县域经济社会发展和重点项目建设的保障能力。

2.守底线保民生。一是切实兜牢“三保”底线。围绕“保基本民生、保人员、保运转”刚性需求，按照“两个优先”的财政支出顺序，即“三保”在财政支出中的优先顺序、国家标准在“三保”支出中的优先顺序，按政策标准足额配套、足额保障，切实抗牢“三保”底线工作。二是持续发力保障重点。坚持政府过“紧日子”思想，大力压缩一般性支出和非刚性支出，不断优化支出结构，办好民生实事，集中财力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，加强政府债务化解，持续发力保重点刚需。三是强化资金统筹。加大财政存量资金清理力度，对项目执行率偏低，达不到要求进度的专项资金以及项目结余资金和超过两年以上的结转资金一律收回财政。同时，通过处置各类资产及资源，增加财政收入，统筹财力保民生发展。

3.抓改革提管理。一是严格执行中央直达资金机制，发挥好积极财政政策作用，强化直达资金管理，确保落地生效。二是持续推进预算绩效管理。完善预算绩效指标和标准体系建设，落实绩效评价结果与预算调整机制挂钩，切实提高财政资源配置效率和使用效益。三是防范化解政府债务风险。落实政府债务限额管理和预算约束，从严规范举债行为，坚决遏制增量，化解债务存量。加快推动政府融资平台转型升级，切实防范化解债务风险，助推经济发展。四是深入推进“财政云”建设。对标“财政云”预算管理一体化建设体系，高标准完成阶段性建设任务，增强现实应用，为深化预算制度改革提供基础保障。五是完善县镇财政体制机制。进一步深化镇级财政改革，加强队伍建设，强化预算管理，建立镇级财力保障机制。深化生态环境领域、省级经开区和经济发达镇财政体制改革，科学划分财政事权和支出责任，切实增强县镇财政基本公共服务能力。六是加强财政常态化监督管理。强化预算执行动态监控管理，保障财政资金安全。围绕重点领域、重点部门开展财政专项监督检查，着力加强对财政政策落实、财经纪律执行、专项资金使用的监督，发挥财经纪律“高压线”作用，不断增强监督实效，切实提升财政管理水平。

主任、各位副主任、各位委员，下半年，我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督支持下，认真落实本次会议审议意见，扎实做好财政工作，确保完成全年各项工作任务，为扎实推动县域经济社会高质量发展作出积极贡献。

2020年财政决算报告（草案）及2021年上半年预算执行情况报表及说明.pdf