各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告我县2014年财政预算执行情况和2015年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2014年全县财政预算执行情况

2014年，全县财政收入稳步增长，财政支出结构优化，财政保障水平提高，年度收支平衡，财政预算执行情况总体良好。

(一)2014年公共财政预算执行情况

2014年，全县财政总收入完成30639万元，占年度预算的114.32%，较上年增加3839万元，增长14.32%。其中地方公共财政收入完成12985万元，占预算的101.05%，比上年增加1617万元，增长14.22%。

全县地方公共财政预算收入中，税收收入完成8369万元，比上年7874万元增加495万元，增长6.29%。其中增值税981万元，增长6.17%;营业税3391万元，增长31.84%。非税收入完成4616万元，比上年增加1122万元，增长32.11%。其中国有资产有偿使用收入完成2681万元，增长70.01%。

2014年全县公共财政预算支出完成133666万元，比上年118995万元增支14671万元，增长12.33%。完成调整预算支出118207万元的113.08%。其中：民生支出107432万元，占全县公共预算支出80.37%;“三公”经费支出1320万元，比上年减支655万元，下降33.15%。支出超预算的原因是中省专项补助实际到位7亿，比调整预算时预计的5.5亿元超1.5亿元。支出主要项目构成是：一般公共服务支出25987万元;公共安全支出4272万元;教育支出30611万元;科学技术支出175万元;文化体育与传媒支出1492万元;社会保障和就业支出10635万元;医疗卫生与计划生育支出12874万元;节能环保支出6924万元;城乡社区事务支出1499万元;农林水事务支出20124万元;交通运输支出607万元;资源勘探电力信息等事务支出185万元;商业服务业等事务支出433万元;国土资源气象等事务支出374万元;住房保障支出16753万元;粮油物资储备支出609万元;国债还本付息支出112万元。

全县公共财政预算收支平衡情况是：2014年全县公共财政预算收入12985万元，加上级补助收入122792万元和上年结转支出2827万元，当年收入总量138604万元。全县公共财政预算支出133666万元，加地方转贷债券还本支出500万元和上解支出573万元，当年支出总量134739万元。收支相抵后当年结余3865万元，减去预计结转下年支出2805万元后，净结余1060万元，全部用于消化以前年度财政赤字，累计财政赤字由-6479万元减少为-5419万元。

(二)2014年政府性基金预算执行情况

2014年，全县政府性基金收入7840万元，同比上年增长66.53%，其中本级政府性基金收入完成 4143万元(主要为土地收入)，上级基金补助收入3697万元。增长的主要因素是从2014年下半年开始，将由专户核算的土地收入缴入金库，纳入政府性基金管理，使基金收入较上年大幅增长。

全县政府性基金支出完成7334万元，比上年4423万元增支2911万元，增长65.82%。其中社会保障和就业支出862万元，增长24.93%;城乡社区支出5127万元，比上年增支4133万元，增长415.79%。

全县政府性基金收支平衡情况是：2014年全县政府性基金收入7840万元，基金支出7334万元。收支相抵当年基金结余506万元，加上年结余232万元，年终累计结余738万元。

各位代表，由于年度财政决算尚未完成, 省对县结算正在进行中，现在向大家报告的2014年财政预算执行情况与上级最终结算可能会存在一些细小差异，待上级决算正式批复后才能反映准确数据,届时再按有关规定报人大常委会批准｡

(三)2014年开展的主要工作

1、狠抓收入聚财力。2014年面对经济下行压力贯穿全年的不利局面，我们克服重重困难，积极组织协调，保证收入入库，努力向上争取，聚集财力到位。一是强化税收征管。加强与征收部门密切配合，健全护税协税制度，堵塞税收漏洞，从源头控制税收流失，在市场不景气、经济下滑的大环境下,全县财政收入保持14.22%的逆势增长,其中税收收入增长6.29%。二是规范非税管理。发挥电子票据控费作用，强化非税征管，盘活行政事业单位房产、土地及其他资源，挖掘非税收入潜力，全年完成非税收入4616万元、政府性基金收入4143万元，全年财政总收入达到3.06亿元，创历史新高。三是积极向上争取。把握政策机遇和上级财政扶持导向，用活用好政策，大力争取上级财政资金支持，全年争取到位专项补助达7.38亿元、财力性补助5.1亿元，为全县经济社会发展和民生改善提供了强有力的资金保障。

2、优化支出保重点。紧紧围绕县委、县政府中心工作，优化支出结构，集中有限的财力用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节。一是优支出调结构。严格落实厉行节约各项政策，制定出台“三公”经费、差旅费管理制度，严控“三公”经费,大力压缩一般性行政支出。全县部门公用经费同比下降14%、三公经费同比下降33.15%、会议费同比下降36.09%。通过精减开支捂紧政府“钱袋”、激活存量优化支出结构，使更多财力用于发展经济、改善民生。二是重民生维稳定。落实好民生支出“两个80%”的要求，加大财政对民生领域的投入，全县民生支出达10.74亿元，占财政支出比重80.37%，民生财政进一步凸显。其中社会保障方面，优先保障人员工资正常发放，提高了干部职工住房公积金补贴标准，足额落实村干部报酬、离任村干部生活补助，城乡居民养老、城镇职工养老、农村合作医疗及城镇居民基本医疗等社会保险参保率均达到99%以上，全年县级财力投入4611万元，保障各项社保补贴及时足额发放。社会事业方面。从县级财力中安排3500万元，继续实行十五年免费教育，惠及城乡2万余名学生，落实乡村教师生活补助政策，薄弱学校教学设施和办学条件显著改善;投入县级文化资金325万元，推进县镇村文化建设，保护和弘扬汉剧等地域文化，打造大型音诗画舞节目《秦巴水乡•石泉十美》，支持文化强县创建;完善公共卫生服务体系建设，安排公立医院改革专项1356万元，用于公立医院综合补偿和医疗设备更新，拨付200万元化解公立医院债务，全县卫生事业健康发展。惠农扶贫方面，及时兑付粮食综合直补、退耕还林补贴、陕南移民搬迁补助等各项惠农资金9871万元，惠及全县4.3万户农民，安排农村公路建设和养管维护资金1160万元，落实三五扶贫产业扶持、贫困助学、就业贴息等资金500余万元，切实解决贫困人口生产和生活问题，促进农民增收。同时整合项目资金，推进保障性住房建设，解决城乡低收入家庭住房困难问题。三是强服务促发展。发挥财政“杠杆”作用，主动转方式、强扶持，着力提升经济增长内生动力。预算专项资金660万元支持现代农业、新型工业、招商引资以及旅游提档升级，综合运用担保、贴息、考核激励等办法重点扶持中小企业加快发展，全年兑现各类企业税费优惠及奖补政策764万元，争取中小企业科技创新及转型升级资金1464万元，为企业担保贷款3880万元、帮助企业协调贷款4000万元，有效破解企业生产经营困局。筹集1.2亿元资金支持城市建设和生态旅游开发，推进县城古街、杨柳新区、池河、后柳及熨斗古镇改造工程等重点项目建设，促进我县产业健康发展和生态文明建设。

3、推进改革强监管。积极推进财政改革，全力构建行为规范、公开透明的财政管理体系。一是预算管理制度更加公开透明。制定了预决算和“三公”经费信息公开工作实施方案，扩大公开范围，政府预决算和所有使用财政拨款的预算部门全部公开预决算信息。二是国库集中支付流程不断规范。大力推行直接支付和公务卡结算制度，实现了现金限额管理，2014年财政直接支付资金达7.15亿元，预算执行动态监控进一步完善，财政资金管理安全有序。三是政府采购和资产管理水平不断提升。进一步规范采购程序，简化手续和环节，强化采购项目跟踪问效，综合效益明显。全年执行采购资金6165万元，节约资金644万元，节约率9.46%。强化公共资产管理，对全县的国有资产进行了专项集中清查，加大资产公开处置力度，确保了资产收益最大化;重新核定公车编制，对超标、超编车辆进行了公开拍卖处理，全年拍卖公车16辆，取得收益151万元。四是政府债务管理更加规范。出台政府债务管理办法，建立债务预警及季报制度，切实防范财政风险。积极清理往来，消化陈账和欠债，全年财政偿还政府债务1300万元。五是财政监督检查力度进一步加大。发挥财政监督职能，多次开展专项整治，联合县监察局、审计局，对全县11个镇和19个预算单位进行了重点检查，对检查中发现的问题，提出整改意见和建议，加以规范和管理。六是预算资金绩效评价体系逐步完善。出台《财政投资评审和预算绩效管理办法》及相关实施细则，启动财政评审机制，2014年开展县级评审项目1个，审减资金110万元，审减率达22.2%;开展重点项目绩效评价3个，两次得分均被省财政评为优秀。通过把握政策要领，加强宏观调控，强化保障，规范我县财政综合管理，在财政部开展的县级财政管理绩效综合评价工作中，我县以优异成绩进入财政部通报表扬的前200名，在全国1974个县市区中位列30名，全省排名第1。

2014年来，全县财政预算执行效果良好，但也存在一些不容忽视的问题：一是经济形势严峻和国家政策调整影响，现有收入来源结构单一，后续收入增长不足，税收收入增长困难，收入质量有所下降。二是财政支出尤其是民生保障较大，各项考核均要求新增支出，财政支出压力巨大。三是政府债务规模较大，仍有加大趋势，消化债务困难。这些问题，我们将在以后工作中，认真研究加以解决。

二、2015年全县财政预算安排

全县财政预算编制的指导思想是：深入贯彻落实党的十八届三中、四中全会精神，按照“实施全面规范、公开透明的预算制度”的总要求，紧紧围绕县委、县政府经济工作“稳速度、调结构、换动力、提质量、增效益、可持续”的总基调，狠抓组织收入，优化支出结构，保障民生需求，深化财政改革，强化监督管理，全力促进经济结构调整和发展方式转变，为建设美丽富裕新石泉提供坚实财力保障。

全县财政预算编制的基本原则是：2015年全县预算按照“预算统筹、支出重效、民生力保、收支平衡”的总要求编制，重点体现六项原则：一是“三保”原则。坚持以保民生、保运转、保改革为前提，优先保障民生、机构正常运转和改革性支出需要，将财政资金用在刀刃上。二是过紧日子原则。牢固树立勤俭节约、“过紧日子”的思想，严格执行厉行节约规定，认真落实“只减不增”的要求，压减办公经费及业务经费，统筹行政事业性收费，缓解财政支出压力，确保收支平衡。公用经费预算一般部门人均压减1000元、各镇人均压减2000元，其他单位压减20%;执收单位非税收入统一纳入预算管理，除公安用于技防体系建设外，其他部门收入由政府归集30%统筹使用，一般执法部门业务经费全部取消。三是努力向上争取原则。进一步加大向上争取中省财政转移支付力度，千方百计解决财政缺口,着力保障各项改革顺利推进。四是刚性预算原则。各项刚性支出足额保证到位，全部纳入预算，打足打实，不留缺口。同时严格预算约束，增强预算执行监督力度。五是盘活存量资金原则。统筹安排年度预算，对部门连续结转两年或支出进度较慢的各类结余结转资金，通过调整或收回总预算或减少部门年度预算安排等方法盘活使用，缓解重点工作和改革增支压力，增强财政调控能力。六是依法理财原则。认真贯彻落实新《预算法》规定，完善预算编制，规范政府收支行为，强化预算约束，体现国家有关方针政策，依法接受人大对预算的审查监督。

根据新《预算法》全口径要求，2015年将所有政府性资金纳入一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算编制范围，按照上述指导思想和原则，结合我县国民经济和社会发展计划，除暂无国有资本经营预算外，作如下安排：

(一)2015年公共财政预算

1、全县公共财政预算安排

根据省市财政收入预期目标，在剔除“营改增”等政策性减收，以及上年一次性不可比因素后，2015年全县地方公共财政预算收入预期为13700万元，同口径增长12%。在此基础上，加上上级补助收入44737万元、清理整合财政存量资金和预计转移支付增量5900万元、中省专项补助70000万元后，2015年全县总财力预期为134337万元。

依据财力情况，2015年全县公共财政支出预算安排133445万元，其中：人员支出33698万元(包含住房公积金缴存比例由5%提至8%的财政补助部分)，日常公用及专项支出29747万元，中省专款支出70000万元。支出预算安排主要项目构成是：一般公共服务支出18501万元;公共安全支出6742万元;教育支出27741万元;科学技术支出174万元;文化体育与传媒支出1433万元;社会保障和就业支出12550万元;医疗卫生与计划生育支出13105万元;节能环保支出6541万元;城乡社区事务支出1786万元;农林水事务支出21830万元;交通运输支出636万元;资源勘探电力信息等事务支出465万元;商业服务业等事务支出738万元;国土资源气象等事务支出360万元;住房保障支出20200万元;粮油物资储备支出367万元;国债还本付息支出276万元。

全县公共财政预算收支平衡情况：2015年全县总财力预计134337万元，当年全县财政总支出134337万元，其中公共财政预算支出安排133445万元，上解上级支出392万元，转贷地方政府债券还本支出500万元。收支相抵，当年全县公共财政预算收支平衡。

需要说明的是，按照国家改革规划，今年将实施机关事业单位养老保险制度、完善机关事业人员工资制度、公务用车制度等几项重大改革，由于目前各项政策细则尚不明朗，就现有掌握情况初步测算需改革成本支出1.9亿元，其中抵扣养老金并轨后不再安排的离退休支出9000万元后，预计需新增支出约1亿元，年初预计中省补助增量及盘活存量已预留启动资金4600万元，剩余部分我们将竭尽全力多方筹措资金来解决，确保改革顺利推进。

县本级公共财政预算安排2015年县本级公共财政预算收入预期为13700万元，因农业两税已移交税务部门，乡镇暂不安排收入任务。加上上级补助收入44737万元、清理整合财政存量资金和预计转移支付增量5900万元、中省专项补助70000万元后，2015年县本级财力预期为134337万元，即全县总财力。扣除转移给镇级财力7100万元后，县本级实际留用财力127237万元。

依据财力情况，2015年县本级公共财政支出安排126345万元，其中：人员支出28921万元，日常公用及专项支出27424万元，中省专款支出70000万元。加上解上级支出392万元和转贷地方政府债券还本支出500万元后，2015年县本级财政总支出127237万元。收支相抵，当年县本级公共财政预算收支平衡。

(二)2015年政府性基金预算

2015年全县政府性基金可用财力预期为6500万元，其中：县级基金收入5000万元(土地收入4700万元、城建收入300万元)，比2014年调整预算数2000万元增长150%，净增3000万元;比2014年实际完成数4143万元增长20 %，净增857万元。上级基金专款补助预计1500万元，比上年减少2197万元。

依据财力情况，2015年全县政府性基金支出预算安排6500万元，其中：县级基金支出5000万元，中省基金专款支出1500万元。支出预算安排主要项目构成是：1、国有土地使用权出让收入安排的支出4700万元，主要用于征地开发、城市建设以及土地开发融资利息;2、城市基础设施配套300万元，主要用于城市公共设施维护、建设及环卫等城建费用;3、中省基金专项支出1500万元，主要用于大中型水库移民后期扶持项目680万元、彩票公益金安排的社会福利项目820万元。

全县政府性基金预算收支平衡情况：2015年全县政府性基金可用财力预计6500万元，当年政府性基金支出预算6500万元，收支相抵，当年政府性基金预算收支平衡。

(三)2015年社会保险基金预算

因基本养老保险基金属于省级统筹，支出由省级财政直接发放到个人账户;失业保险、基本医疗保险、工伤保险、生育保险、城镇居民基本医疗保险属于市级统筹，支出由市级财政直接拨付使用;故以上基金不纳入县级社保基金预算。属于县级统筹范围的包括新型农村合作医疗基金和城乡居民基本养老保险基金。

2015年全县社会保险基金收入预期为11166万元。其中县级预期统筹收入2393万元(新农合基金统筹1443万元，比2014年实际完成数净增288万元;城乡居民基本养老保险基金统筹950万元，比2014年实际完成数净增36万元)。财政补助收入8773万元(新农合5773万元、城乡居民养老保险3000万元)。

依据财力情况，2015年全县社会保险基金支出预算安排10216万元，其中：县级统筹资金支出1443万元，财政补助支出8773万元。主要支出项目是：新型农村合作医疗基金支出7216万元，城乡居民基本养老保险基金支出3000万元。

全县社会保险基金预算收支平衡情况：2015年全县社会保险基金收入预计11166万元，当年社会保险基金支出预算10216万元，收支相抵，当年社会保险基金结余950万元。

三、2015年的工作安排

为实现2015年财政工作目标任务，我们将着重抓好以下四个方面的工作：

(一)加大收入征管，生财聚财壮大全县财力。围绕收入目标，积极适应新常态，把握稳增长总基调，科学组织收入，增强地方财力。一是积极组织收入。加强各征收部门间的配合，密切关注经济发展形势，加强对重点税种、重点行业和重点企业的分析，深入挖掘税源增收潜力，全面清理规范各类税收优惠政策，杜绝偷税漏税行为，努力提高财政收入质量，确保财政收入平稳增长。二是创新征管模式。完善收缴管理信息系统，将非税收入全部纳入预算管理，提高收入征管精细化、专业化管理水平，实现非税收入收缴“直通车、零滞留”，做到应收尽收。三是加大扶持力度。落实好财税方面扶持政策，发挥财政引导资金作用，加大企业帮扶力度，激活民间资本，努力培育新兴财源和后续财源，壮大财税基础，促进财政增收。四是全力向上争取。把向上争取作为财政工作的重中之重，准确把握国家政策和扶持重点，加强沟通联系，主动作为，竭尽全力争取中省市等多层次、多渠道的政策和资金扶持。同时依托我县资源优势，抢抓国家积极财政政策，筛选符合政策导向的财源项目，力争将更多的项目列入中省市计划盘子，支持县域经济全面发展。

(二)科学调配财力，优化支出结构保障重点。坚持以“保民生、保运转、保改革”工作原则，财政投入重点向民生和经济发展重点领域倾斜，落实好民生支出“两个80%”的目标，按照兜底补短办好民生实事。完善扶困助学机制，大力扶持学前教育、义务教育、职业教育，积极推进薄弱学校改造，办好必要的村小和教学点，促进城乡教育均衡发展;深化医药卫生体制改革，加快覆盖城乡的公共卫生体系建设，做好城乡居民重大疾病医疗保障工作;启动行政事业单位工资和养老保险改革，提高农村“八大员”等15个群体待遇水平，提高城乡居民养老保险基础养老金、医疗保险政府补助标准，切实保障城乡低收入群体、农村困难群众、优抚对象等基本生活;支持积极的就业政策和扶持创业政策，落实税费优惠政策，设立就业创业基金，激发全民创业热情;通过整合涉农资金等途径，把美丽乡村、移民搬迁、三五扶贫、新农村建设有机结合起来，加快农村基础设施建设，改善群众生产生活条件;全力保障农村土地确权登记颁证工作开展，规范农地承包经营权流转，保障农民土地权益;继续发挥政策性农业保险作用，完善财政补贴“一卡通”发放管理，促进农业增产增效。支持生态环境保护和节能减排，开展汉江综合整治、城市和镇村垃圾污水处理，支持拓展城镇发展空间，增强城市服务功能，着力推进城乡统筹发展。

(三)全面深化改革，推动财政管理科学规范。继续深化财政改革，注重创新，确保财政管理水平上台阶。一是贯彻落实新《预算法》，完善政府预算体系，健全全口径预算管理，加大财政资金统筹力度。二是加快推进国库管理改革，实施财政资金动态监控机制，试点国库集中支付改革延深至镇级财政，完善县对镇财政体制，明确事权和支出责任，提升镇村理财水平。三是建立规范的政府举债融资机制，积极探索政府购买服务，推行政府与社会资本合作模式(PPP模式)，对政府性债务实行规模控制和预算管理，完善债务风险预警机制，全面防范和化解财政风险。四是把握好财税改革力度，及时抓好“营改增”扩面、养老金并轨、公车改革等政策落实，做好工作衔接，念好“政策经”、算好“收支账”，确保财政收支平稳有序。

(四)突出绩效监管，着力提升依法理财水平。一是加强支出管理。严格落实党政机关厉行节约规定，牢固树立过紧日子思想，压缩“三公”等一般性支出，切实降低行政成本。二是强化绩效理念。加大财政投资项目评审和绩效评价工作力度，进一步提高财政绩效评价工作的覆盖面，努力挖掘深度，提升内涵，逐步建立“用钱必问效，无效必问责”的绩效评价机制，增强资金使用的安全性、规范性和有效性。三是扎实开展监督检查。围绕财政专项资金使用，加大违反财经纪律的惩戒力度，强化监督成果运用，切实规范财经秩序。四是用活存量资金。摸清家底，加强自身建设，激活财政闲置、沉淀资金，提高政府的调控能力，缓解财政压力。

2015年，财政工作艰巨繁重，形势严峻，我们将在县委、县政府的正确领导下，在人大、政协的监督指导下，全面围绕我县重点工作，创新拓展、踏实苦干，充分发挥财政职能，努力完成全年收支预算和各项工作任务，为建设美好石泉作出应有的贡献!

附件：1、2014年财政预算执行情况

      2、2015年财政预算(草案)附表及说明