一、2024年“三公”经费预算情况

石泉县2024年县级财政收支预算已经县十九届人民代表大会第三次会议审议通过，根据全县上年“三公”经费实际总量制定本年度控制目标，继续保持“零增长”。现就县级因公出国（境）、公务接待、公务用车购置及运行经费年初预算情况说明如下：

（一）因公出国（境）经费。年初未安排因公出国（境）经费。

（二）公务接待、公务用车购置及运行经费。财政部门按人均定额标准将公用经费核算到各部门，其中部门标准公用经费中含公务接待费及公车运行费用。为进一步压缩一般性支出，从预算源头加以控制，同时考虑到县级财力情况，单位公务接待及公车运行费由各部门根据人均定额公用经费及专项工作经费统筹包干使用。公务用车购置需用车单位申请，县车改办报市公务用车制度改革领导小组审定同意下达批复，购车单位按财政采购要求购置。

经汇总统计，2023年初全县行政事业单位“三公”经费支出预算530万元，较上年增加18万元，增加原因是经批准需采购一辆价值18万元的公务用车。其中：安排公务用车购置及运行维护费321万元（公务用车购置18万元、公务用车运行维护费303万元）、公务接待费209万元。

二、上级转移支付预算情况

2024年预算上级转移支付资金186796万元，主要有：

1.返还性收入2062万元。主要是所得税、增值税以及营改增税收返还补助收入。2.一般性转移支付收入85131万元。主要是固定数额补助收入10026万元、均衡性转移支付补助收入57544万元、重点生态功能区转移支付收入7978万元、县级基本财力保障补助收入8992万元、其他结算补助收入591万元。3.预计专项转移支付收入105000万元。预计全年上级专项资金110000万元，其中国防与公共安全2135万元、教育11198万元、科技38万元、文化旅游体育与传媒1211万元、社会保障15000万元、卫生健康17776万元、节能环保3000万元、城乡社区2260万元、农林水40000万元、交通运输9480万元、资源勘探信息1240万元、商业服务62万元、自然资源海洋气象100万元、住房保障3000万元、灾害防治及应急管理1500万元、其他2000万元。

三、政府性债务情况

至2023年底初步结算，2023年我县政府债务限额22.42亿元，其中一般债务限额11.84亿元，专项债务限额10.58亿元。截止2023年底，全县政府债务余额21.31亿元，其中一般债务11.2亿元，专项债务10.11亿元，政府债务余额均未超过限额。

四、预算绩效管理情况

2024年着力以提升财政资金绩效为主线，以绩效目标管理为导向，以财政支出绩效评价为手段，以评价结果应用为保障，建立全过程的预算绩效管理体系，积极推进预算绩效管理工作。

一是进一步完善绩效目标管理。从预算编制入手，把绩效目标作为绩效管理的前置条件纳入预算管理全过程，本级预算批复时连同绩效目标同步批复。上级专项资金下达预算时同时批复绩效目标。全县54个一级预算单位及11个镇全部纳入综合绩效管理单位，覆盖率达100%；二是扎实推进预算绩效评价。按照全面自评和重点绩效评价相结合的方式，本年度所有预算单位将全面开展预算绩效自评工作，财政部门结合自评情况开展重点项目综合评价，通过扎实全面开展绩效管理，进一步提升整体财政支出效益。