被审计单位：石泉县医疗和保障局

审计项目：  原合疗办2018年度财政决算及其他财政财务收支的审计

一、基本情况

县合疗办是县财政全额拨款的事业单位，机关下设办公室、业务股、稽查股、财务稽核股、宣传信息股等5个股室。截止2017年12月底财政供养人员15人，其中：截止2018年底，在职人员11人、退休1人、临聘人员2人。该单位已于2019年3月底撤销合并于县医保局。

二、财政财务收支情况

（一）2018年度机关经费收支情况：收入共计1718081.00元，其中：财政补助收入1651171.00元、其他收入66910.00元；支出共计1728497.70元，其中：工资福利支出1129019.00元、商品和服务支出459958.70元、对家庭和个人的补助支出139520.00元。当期结余-10416.70元，上年结转结余40577.44元，累计结余30160.74元。

（二）2018年农村合作医疗基金收支情况：收入为101388481.98元，其中：农民自筹基金27040040.00元、各级财政配套基金72592713.00元、利息收入55428.98元、补充保险基金收入1700300.00元；当年农村合作医疗基金支出99085438.00元；当年结余2303133.98元，期初结余13657582.60元，累计结余15960716.58元。

三、审计查出的主要问题

(一)发放加班费程序不规范。发放加班费2000元，未按月汇总统计，未在本单位范围内公示。                      

石泉县审计局

2020年3月18日