——2015年9月29日在石泉县第十七届人民代表大会常务委员会第二十四次会议上

石泉县财政局局长 方隆菊

一、2014年度财政预算执行情况

2014年，面对经济下行压力，在县委的正确领导和县人大及其常委会的监督指导下，全县各级各部门全面贯彻中省稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项决策部署，以科学发展观为指导，努力克服经济增速放缓的影响，全县经济社会保持了平稳较快发展，财政预算执行情况良好。

(一)全县公共财政预算收支完成情况

1、全县收入完成情况：2014年，全县财政总收入完成3.06亿元，占年度预算的114.32%，较上年增加3839万元，增长14.32%。其中：地方公共财政收入完成12985万元，占预算的101.05%，比上年增加1617万元，增长14.22%。

全县地方公共财政预算收入中，分项目完成情况为：税收收入完成8369万元，比上年增加495万元，增长6.29%;非税收入完成4616万元，比上年增加1122万元，增长32.11%。分部门完成情况为：国税完成1109万元，比上年增长16.74%;地税完成7552万元，比上年增长3.25%;财政完成4324万元,比上年增长79.87%。

2、全县支出执行情况:2014年全县公共财政预算支出完成133666万元，比上年118995万元增支14671万元，增长12.33%。完成调整预算支出118207万元的113.08%。支出超预算的原因是中省专项补助实际到位7亿元，比调整预算时预计的5.5亿元超1.5亿元。支出主要项目构成是：一般公共服务支出25987万元;公共安全支出4272万元;教育支出30611万元;科学技术支出175万元;文化体育与传媒支出1492万元;社会保障和就业支出10635万元;医疗卫生与计划生育支出12874万元;节能环保支出6924万元;城乡社区事务支出1499万元;农林水事务支出20124万元;交通运输支出607万元;资源勘探电力信息等事务支出185万元;商业服务业等事务支出433万元;国土资源气象等事务支出374万元;住房保障支出16753万元;粮油物资储备支出609万元;国债还本付息支出112万元。

3、全县财政收支平衡情况：根据现行财政体制，2014年全县公共财政预算收入12985万元，加上级补助收入121811万元、债券转贷收入1000万元以及上年结转支出财力2827万元，当年收入总量138623万元。2014年全县公共财政预算支出133666万元，加地方转贷债券还本支出500万元和上解支出568万元，当年支出总量134734万元。收支相抵后当年结余3889万元，减去结转下年支出2829万元后，实际当年净结余1060万元，全部用于消化以前年度财政赤字，累计财政赤字由6479万元减少为5419万元。

(二)县本级公共财政预算收支完成情况

1、县本级收入完成情况：因各镇农业两税已移交税务部门，故2014年县本级地方公共财政预算收入即全县公共财政预算收入完成12985万元。

2、县本级支出执行情况：2014年县本级公共财政支出完成124835万元(含债券还本支出500万元)，剔除中省专款支出等因素，当年县本级财政支出为54900万元，完成调整预算55006万元(不含分配至乡镇指标1001万元)的99.81%。结余预算指标106万元，主要是当年人员调资较晚及压缩一般性支出形成的指标结余，由于近两年财政缺口较大，全部用于消化以前年度赤字。

3、县本级财政收支平衡情况：根据现行财政体制，2014年县本级公共财政预算收入完成12985万元，加上级补助收入121811万元、债券转贷收入1000万元以及上年结转支出财力2827万元，县本级当年收入总量138623万元。2014年县本级公共财政预算支出完成124335万元，加地方债券还本支出500万元、上解支出568万元以及补助镇级支出9311万元，县本级当年支出总计134714万元。收支相抵后当年结余3909万元，减去结转下年支出2829万元，实际当年结余1080万元，全部用于消化上年财政赤字，累计财政赤字由6518万元减少为5438万元。

由于省对县财政结算最终结果在审计之后，上级批复的补助收入和上解支出发生了变化，而审计结果按2014年底账面数据，因此2014年财政决算数据与审计数据存在部分差异。

(三)政府性基金预算收支完成情况

1、基金收入完成情况。2014年全县政府性基金收入7840万元，同比上年增长66.53%，其中本级基金收入完成4143万元(主要为土地收入)，上级基金补助收入3697万元。

2、基金支出执行情况。全县政府性基金支出完成7334万元，比上年4423万元增支2911万元，增长65.82%。其中县本级政府性基金支出7194万元，补助镇级支出140万元。

3、基金收支结果。2014年全县政府性基金收支相抵，当年基金结余506万元，加上年结余232万元，年终基金累计结余738万元。

2014年，全县财政收入任务如期完成，财政支出进度进一步加快，重点支出得到较好保障，财政管理工作进一步加强。但仍存在一些突出的困难和问题，主要表现在收入来源结构单一，受经济形势严峻和国家政策调整影响，组织收入难度加大;民生等刚性支出有增无减，财政收支矛盾突出;政府债务规模较大，消化债务困难。对此，我们将不断深化财税改革，完善管理制度，采取有效措施，努力加以解决。

二、2014年财政主要工作

(一)开源节流聚财力。2014年面对宏观经济低迷、市场需求下滑、企业活力不足、经济下行明显的不利局面，我们克服重重困难，聚集财力到位。一是狠抓收入征管。各征收部门建立财税联动机制，加大对重点税种、重点行业的监控力度，严堵征管漏洞，确保税收及时足额入库。非税收入税式征管模式不断完善，发挥电子票据控费作用，实现了收缴“直通车、零滞留”。将土地收入纳入政府性基金预算管理，进一步整合盘活行政事业单位房产、土地等存量资源，挖掘非税收入潜力。在市场不景气、经济下滑的大环境下,2014年全县财政收入保持了14.22%的逆势增长, 实现非税收入4616万元、政府性基金收入4143万元，全年财政总收入达到3.06亿元，再创历史新高。二是积极向上争取。财政与各相关部门通力合作，用活用好扶持政策，全年争取到位专项资金达7.38亿元、财力性补助5.1亿元，为全县经济和各项社会事业发展提供有力保障。三是严格支出管理。认真落实厉行节约各项政策，制定出台“三公”经费、差旅费管理制度，大力压缩一般性行政支出。全县部门公用经费同比下降14%、三公经费同比下降33.15%、会议费同比下降36.09%。通过精减开支捂紧政府“钱袋”、激活存量优化支出结构，使更多财力用于发展经济、改善民生。

(二)优化支出保民生。大力优化支出结构，为稳增长、调结构、惠民生提供有力保障，2014年全县民生支出达10.74亿元，占财政支出比重80.37%，民生财政进一步凸显。其中社会保障方面，提高了干部职工住房公积金补贴标准，足额落实城乡低保、五保户补助、高龄补助、残疾人生活补贴、城乡居民养老等各类配套资金4611万元，保障各项社保补贴及时发放。社会事业方面，安排县级专项3500万元支持教育优先发展;投入县级文化资金325万元，推进县镇村文化建设，打造大型音诗画舞节目《秦巴水乡•石泉十美》，支持文化强县创建;安排公立医院改革专项1356万元，用于公立医院综合补偿和医疗设备更新。惠农扶贫方面，及时兑付粮食综合直补、退耕还林补贴、陕南移民搬迁补助等各项惠农资金9871余万元，安排农村公路建设和养管维护资金1160万元，落实三五扶贫产业扶持、贫困助学、就业贴息等资金500余万元，切实解决贫困人口生产和生活问题，促进农民增收。

(三)强化服务促发展。紧紧围绕县委、县政府中心工作，主动转方式、强扶持，着力提升经济增长内生动力。预算专项资金660万元支持现代农业、新型工业、招商引资以及旅游提档升级，综合运用担保、贴息、考核激励等办法重点扶持中小企业加快发展，全年兑现各类企业税费优惠及奖补政策764万元，争取中小企业科技创新及转型升级资金1464万元，为企业担保贷款3880万元、帮助企业协调贷款4000万元，有效破解企业生产经营困局。筹集1.2亿元资金支持城市建设和生态旅游开发，推进县城古街、杨柳新区、池河、后柳及熨斗古镇改造工程等重点项目建设，促进我县产业健康发展和生态文明建设。

(四)深化改革强监督。制定出台了预决算和“三公”经费信息公开工作实施方案，扩大预算公开覆盖面，政府预决算和部门预决算全部面向社会公开;大力推行财政直接支付和公务卡结算制度，实现了现金限额管理，2014年财政直接支付资金达7.15亿元，国库集中支付流程不断规范，财政资金管理安全有序;出台政府债务管理办法，严格举债程序，规范举债行为，明确风险责任;规范政府采购及公共资产管理，创新实施政府采购协议供货，全年执行采购资金6165万元，节约资金644万元，节约率9.46%。对全县的国有资产进行了专项集中清查，重新核定公车编制，对超标、超编车辆进行了公开拍卖处理，全年拍卖公车16辆，取得收益151万元;扎实开展违反财经纪律问题专项检查，联合县监察局、审计局，对全县11个镇和19个预算单位进行了重点检查，对检查中发现的问题，提出整改意见和建议，加以规范和管理;出台《财政投资评审和预算绩效管理办法》及相关实施细则，启动财政评审机制，将达到工程预算金额100万元以上的财政性资金建设项目，全部纳入评审范畴。通过把握政策要领，强化保障，规范我县财政综合管理，在财政部开展的县级财政管理绩效综合评价工作中，我县以优异成绩进入财政部通报表扬的前200名，在全国1974个县市区中位列30名，全省排名第1。