各位代表：

我受县人民政府的委托，向大会报告我县2021年财政预算执行情况及2022年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2021年财政预算执行情况和财政主要工作

2021年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，紧扣县委“十四五”“35553”战略部署，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”的工作要求，坚持政府过紧日子，着力加强财政资源统筹，调整财政支出结构，推进预算绩效管理，积极化解政府风险，财政运行基本平稳。

（一）2021年一般公共预算执行情况。根据年度预算收支执行情况，2021年全县财政总收入完成6.08亿元，同比增长34.44%。全县地方财政收入完成10982万元，占年度调整预算11000万元的99.84%，较上年增长10.01%。其中：税收收入完成9923万元、较上年增加1330万元，增长15.48%，税收占比90.36%；非税收入完成1059万元，同比减少331万元，下降23.81%，非税占比9.64%，财政收入质量持续优化。

2021年，经十八届人大六次会议批准的全县财政支出预算为233518万元。预算执行中，收入预算调整、上级转补减少、调入资金变化等，全县财政支出预算调整为242782万元。2021年全县一般公共预算支出完成218040万元，完成调整预算数的89.81%，其中：民生支出完成189496万元，占财政支出比重86.91%；全县“三公”经费支出569万元，同比下降17.7%。

至年底初步结算，2021年全县一般公共预算收入10982万元，加上级各类补助资金189914万元、调入资金33431万元、政府一般债券转贷收入12191万元，上年结转专项430万元后，当年收入总量为246948万元。2021年全县一般公共预算支出218040万元，加上债务还本支出8002万元、上解支出3222万元后，当年支出总量为229264万元。收支相抵当年结余17684万元。

（二）2021年政府性基金预算执行情况。2021年，全县地方政府性基金收入完成26455万元，完成调整预算的75.37%，其中：国有土地使用权出让收入25649万元，城建及其他基金收入806万元。

2021年，全县政府性基金支出完成18810万元，完成调整预算的54.14%，其中：社会保障和就业支出868万元、城乡社区支出2555万元、债务付息及发行费用支出1626万元、其他支出13761万元（经开区停车场建设专项债券项目1000万元、中医院迁建专项债券项目6000万元、县医院综合楼建设专项债券项目4500万元、水利局县城供水专项债券工程1540万元、住建局池河镇天然气利用专项债券工程500万元、彩票公益金等支出221万元）。

至年底初步结算，2021年全县地方政府性基金收入为26455万元，加上级基金补助收入2092万元、政府专项债券转贷收入25580万元、上年结转补助基金144万元后，当年收入总量为54271万元。2021年全县政府性基金支出为18810万元，加上债务还本支出500万元以及调出资金21765万元后，当年支出总量为41075万元。收支相抵当年结余13196万元。

（三）2021年社会保险基金预算执行情况。2021年全县社会保险基金收入为27961万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入6495万元、机关事业单位基本养老保险基金21466万元；2021年全县社会保险基金支出为23947万元，其中城乡居民基本养老保险基金支出4987万元、机关事业单位基本养老保险基金支出18960万元。收支相抵，年末滚存结余29013万元，其中当年收支结余4014万元。

需要说明的是，目前全县财政收支决算工作和省对县结算对账尚在进行，最终数据将会有一些变化。待决算汇审编制完成并经审计后，届时再按程序向县人大常委会报告。

（四）2021年财政主要工作

1.财政收支平稳运行。2021年，面对宏观经济下行、减税降费政策接踵出台以及异常严峻的收支压力，全县上下积极应对，确保财政收支平稳运行。一是做好收入“加法”，密切关注经济形势变化，强化收入的联动与分析，合理把握组织收入力度；落实各项减税降费措施，减轻企业和社会负担，激发市场主体活力，夯实财政收入增长基础，全年财政总收入、地方财政收入分别增长34.44%、10.01%，地方税收占比达90.36%创历史新高。二是做好支出“减法”，坚持政府过紧日子思想，持续优化支出结构，非刚性重点支出压减比例达50%以上，严控一般性支出，削减取消低效无效支出，不断加强财政运行风险防控，守住财政收支平衡底线。

2.三保任务全面兜牢。一是全面落实“三保支出”“两个优先”的财政支出顺序，财政预算优先打足打实工资、运转、基本民生盘子，确保全县近10亿元“三保”支出兜牢兜实，全面规范工资发放机制，确保每月15日前发放到位；严格执行公用经费定额预算标准，按标准配套6118万元全面保障县、镇、村三级组织正常运转，县级财政配套3.03亿元用于教育、医疗、社保、文化、生态环保以及三农发展等基本民生领域，切实增进民生福祉。二是严格落实财政资金直达机制，聚焦财政“三保”和惠企利民，更好发挥积极财政政策作用，强化直达资金管理，坚守政策底线，规范资金使用，促进养老、医疗、就业、困难救助及教育补助等财政直达资金4.53亿元精准见效，着力民生改善，兜牢兜实基本民生底线。

3.乡村振兴接续发力。一是严格落实过渡期内中省市衔接乡村振兴相关政策，持续把巩固拓展脱贫攻坚成果和“三农”作为保障重点，及时出台《石泉县财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》等相关规定。二是按照“因需而整”的原则，2021年整合到位资金24260.87万元，整合总规模略高于2020年度水平，做到力度不减、总体稳定。同时在资金安排中优先安排产业项目资金，确保产业资金占比达到中省要求。三是统筹资金落实有效衔接专项工作经费及工作队生活补助经费等1383万元，全力保障巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，确保政策不留空白，工作不留空档。

4.支持发展保障有力。积极发挥财政资金引导作用，拓宽筹资渠道，加大投资力度，统筹财力3.64亿元保障各项重点工作，助推县域经济高质量发展。一是安排1000万元项目前期专项经费预算，支持项目前期有序推进，抢抓机遇争资立项促进县域发展；二是争取专项债券资金25580万元，重点推进两大医疗集团建设、县城供水工程、天然气利用工程、省级经开区厂房及停车场等基础设施项目建设，不断完善公共服务体系建设，切实改善生产生活条件；三是投入3044万元支持文化旅游产业建设，引领文旅产业融合发展，统筹推进乡村振兴；四是投入3500万元支持宁石高速、汉江四桥、金蚕小镇等重大基础设施项目建设；五是投入1255万元落实招商引资工作经费以及“一事一议”优惠政策（含项目支持）奖补资金，持续优化营商环境，支持实体经济发展；六是投入2064万元支持省级经开区投资开发有限公司等国有资本注资，激发国有企业市场核心竞争力。

5.财政改革深入推进。一是深化预算管理改革。按照上级财政部门预算管理一体化改革统一部署，稳步推进预算管理一体化建设，建立现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。二是扎实推进预算绩效管理。对标中省市政策要求，修订完善预算绩效管理制度，初步拟定“1+N”管理制度体系，夯实预算绩效管理基础；依托预算管理一体化系统，把预算管理贯穿绩效管理全过程，强化绩效评价结果运用，落实资金安排与绩效挂钩机制，今年以来，通过预算绩效评审压减非重点、非刚性支出7358万元。三是强化财政监督管理。围绕重点领域、重点部门，全面运用预算监控、财政评审、政府采购以及绩效评价等手段开展财政专项监督检查，切实增强监督实效，提升财政管理水平。2020年县级财政管理工作蝉联全国前200强，位列全国第62位（全省第2位）。

过去的一年，全县财政工作平稳有序推进，“三保”支出保障到位，民生投入持续加大，支持发展保障有力，改革创新不断深入，成绩来之不易。但我们也清醒的看到，财政运行中仍存在一些矛盾和困难，主要表现在：财政收入增长乏力，刚性支出增支不断，财力保障严重不足；收支矛盾越发突出，赤字风险不断扩大；政府债务居高不下，财政包袱日益沉重，财政运行举步维艰；基层建设仍显薄弱，体制机制亟待完善。面对这些困难和问题，我们将认真分析把脉，寻求措施，切实加以解决。

二、2022年财政预算安排草案

全县财政预算编制的指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会，以及中央经济工作会议和省委十三届九次全会、市委四届十二次全会、县委十六届一次全会精神，紧扣县委、县政府“35553”战略部署，坚持稳中求进总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，牢固树立过紧日子思想，勤俭节约办一切事业；加强财政资源统筹，大力优化支出结构，深化部门预算改革，推动预算绩效管理提质增效，提升预算前瞻性和约束力，增强重大战略财力保障。

全县财政预算编制的基本原则：一是以收定支原则。围绕财政预算一盘棋，做实财政收入，严控财政支出，确保财政收支平衡。二是三保优先原则。围绕“保基本民生、保人员、保运转”刚性要求，按照“两个优先”保障顺序足额预算，确保“三保”支出不缺位。三是压减一般原则。严格执行“零基”预算，坚持政府过“紧日子”，严格按照中省压减一般性支出要求，从预算源头加以控制，对一般性公用支出精打细算，在限额内编列；对除民生外其他一般性专项经费，打破以往基数，有保有压、鼓励向上争取，确保工作正常开展。四是盘活存量原则。切实盘活财政存量资金，提高支出效益，部门结余资金或连续两年以上结转资金，以及低效、无效资金，收回财政统筹安排，缓解财政支出压力。五是积极向上争取原则。紧抓国家政策机遇，不遗余力积极争取上级财力和政策支持，在增量上寻突破，弥补财力不足，下活财政整盘棋。

围绕上述指导思想和基本原则，2022年根据不同来源和范围分三类预算作如下安排：

（一）2022年一般公共预算安排草案。根据全市财政收入工作计划，结合全县经济社会预期发展目标，综合考虑宏观经济运行及减税降费等因素影响，2022年全县地方一般公共预算收入按预期增长5%安排，收入预期目标为11550万元，其中税收收入计划完成9800万元，同比下降1%，占收入比重84.85%。在此基础上，加上上级财力性补助77738万元、中省专项补助110000万元、预计转移支付增量6000万元、调入资金24289万元后，2022年全县总财力预期为229577万元，其中转移给镇级体制补助11481万元，县本级留用财力218096万元。

根据上述财力情况，减去债务还本1190万元及上解上级支出2327万元后，2022年全县一般公共预算支出安排226060万元，其中：人员支出72855万元、日常公用支出2852万元、部门专项业务费3564万元、分配镇级专项2846万元、县本级专项33943万元（不含债务还本）、中省专款预计支出110000万元。一般公共预算支出安排的主要项目是：一般公共服务支出30126万元；公共安全支出7961万元；教育支出33585万元；科学技术支出146万元；文化旅游体育与传媒支出6802万元；社会保障和就业支出32183万元；卫生健康支出27877万元；节能环保支出10076万元；城乡社区支出8921万元；农林水支出38731万元；交通运输支出11636万元；资源勘探工业信息等支出2000万元；商业服务业等支出1300万元；自然资源气象等支出713万元；住房保障支出5800万元；粮油物资储备支出130万元；灾害防治及应急管理支出2231万元；债务付息支出2843万元；预备费1000万元；其他支出2000万元。

（二）2022年政府性基金预算安排草案。2022年全县政府性基金可用财力预期为26900万元，其中：县级基金收入24900万元（土地出让收入24350万元、城市基础设施配套费收入250万元、污水处理费收入300万元），上级基金专款补助收入预计2000万元。

2022年全县政府性基金支出预算相应安排26900万元（其中本级基金支出12456万元、调出14289万元、债务还本155万元），主要用于：1.土地征迁、占补平衡及土地开发业务费等项目支出7753万元；2.调出基金14289万元；3.政府专项债券还本付息2608万元；4.市政建设及维护支出250万元；5.中省基金专项支出2000万元。

（三）2022年社会保险基金预算安排草案。2022年全县社会保险基金收入预算安排28459万元。其中：城乡居民基本养老保险基金收入7723万元、机关事业单位基本养老保险基金20736万元；2022年全县社会保险基金支出预算安排24029万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出5333万元、机关事业单位基本养老保险基金支出18696万元。收支相抵，年末滚存结余33443万元。

三、2022年财政工作重点

2022年是“十四五”规划建设关键之年，也是新一届政府全面履职的开局之年。为确保全面完成2022年财政工作目标任务，我们将重点抓好以下五个方面工作：

（一）切实加强收支管理。坚持开源节流、增收节支，精打细算、统筹兼顾，加大财政资源统筹力度，实现政策集成和资金协同，集中财力办大事；进一步调整优化支出结构，严控一般性支出，大力压减非急需非刚性支出，切实兜牢三保底线，增强基本民生等刚性支出和振兴发展重大任务财政保障能力。

（二）持续支持乡村振兴。持续推进脱贫攻坚与乡村振兴战略有效衔接，接续推进脱贫地区发展，加大对农村饮水、农村电网、农村道路、高标准农田等基础设施的投入力度，加快培育特色农业品牌，发展新型农业经营主体，打造乡村振兴示范样板。同时，规范落实各类支农、惠农政策，鼓励农民参与乡村文旅、休闲农业、智慧农业等新业态开发，进一步促进农业农村发展、农民致富增收。

（三）扎实办好民生实事。继续落实财政资金直达机制，确保财政资金效益发挥。一是确保教育优先发展，促进教育提质增效；二是积极推动卫生事业发展，深化医疗卫生体制改革，推进公共卫生应急管理体系建设；三是全力支持社会保障和就业事业发展，确保各项保障政策落地见效；四是支持构建现代化公共文化服务体系，推进文化和旅游融合发展；五是支持生态环境保护攻坚战，切实增强人民蓝天幸福感。

（四）防范化解重大风险。一是积极防范财政预算赤字风险。牢固树立过紧日子思想，强化预算刚性约束，大力压减一般性支出，严控“三公”经费预算。合理安排重点项目建设，坚持以收定支、量入为出，同时争取更多资金化解财力缺口。二是严控政府债务规模，坚决遏制违法违规举债，多渠道化解政府债务，加大财政资金统筹力度，持续盘活存量资金，腾出财力加强财政后备托底，增强财政抵御风险能力，做好国有土地出让，加快推进土地指标流转收益的实现，增强偿债化债能力。

（五）不断深化财政改革。一是深入推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理，规范绩效目标管理，推进预算绩效评价，强化绩效评价结果公开及应用，将评价结果作为年度安排预算、完善政策和改进管理的重要依据，切实提高财政资源配置效率和使用效益。二是全面对标预算管理改革对财政监督工作的新要求，围绕保障重大财税政策落实、加强预算监督、强化会计监督等方面，积极探索新路子，主动开拓新领域，创新改进新方式，加快财政工作转型，提升财政监督管理水平。

附件：石泉县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）附表.pdf