主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将我县2024年财政决算（草案）和2025年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2024年度财政决算情况

（一）全县一般公共预算收支决算情况

1.全县收入完成情况。2024年，全县地方一般公共预算收入完成12016万元，占调整预算的93.88%，同比增长0.63%。其中：税收收入完成7816万元，同比下降14.24%，占收入比重65.05%；非税收入完成4200万元，同比增长48.57%，占收入比重34.95%。

2.全县支出执行情况。2024年，全县一般公共预算支出完成251809万元，同比增长4.45%，完成调整预算的101.68%（主要是上级转移支付增加）。

3.收支平衡情况。2024年全县一般公共预算收入12016万元，加上级各类补助资金217135万元、其他调入资金1523万元、政府一般债务（债券）转贷收入13114万元、上年结转收入32806万元后，当年收入总计为276594万元；2024年全县一般公共预算支出251809万元，加债务还本支出4070万元、上解支出4541万元、调出资金1522万元，当年支出总计为261942万元。收支相抵，结转下年使用专项资金14652万元，当年一般公共预算收支平衡。

4.“三公”经费情况。2024年，全县“三公”经费支出532.11万元，与上年持平。其中：因公出国（境）费4.98万元，公务用车购置及运行维护费340.19万元（公务用车购置费37.98万元、公务用车运行维护费302.21万元），公务接待费186.95万元。

（二）全县政府性基金预算收支决算情况

1.基金收入完成情况。2024年全县地方政府性基金收入完成9976万元，完成调整预算的44.70%，较上年下降20.47%，其中：国有土地使用权出让收入7136万元、城建及其他基金收入2840万元。

2.基金支出执行情况。2024年全县政府性基金支出完成40366万元，完成调整预算的85.63%，较上年增长19.04%。

3.基金收支平衡情况。2024年全县地方政府性基金收入9976万元，加上级基金补助收入3878万元、政府专项债券转贷收入66746万元、上年结余3718万元、调入资金1522万元后，当年收入总计为85840万元。2024年全县政府性基金支出40366万元，加专项债务还本支出39869万元、调出资金1522万元后，当年支出总计为81757万元。收支相抵年终基金结余4083万元。

（三）全县国有资本经营预算收支决算情况

2024年，全县地方国有资本经营收入为50万元，加上上级补助收入16万元，当年收入总量为66万元。2024年全县国有资本经营预算支出为65万元，加调出资金1万元后，当年支出总计为66万元。收支相抵当年结余0万元。

（四）全县社会保险基金收支决算情况

2024年全县社会保险基金收入33292万元，完成预算的99.1%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入9227万元，机关事业单位基本养老保险基金收入24065万元。2024年全县社会保险基金支出30627万元，完成预算的105.79%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出7226万元，机关事业单位基本养老保险基金支出23401万元。收支相抵当年结余2665万元，加上年结余34874万元，年终滚存结余37539万元。

（五）全县政府债务有关情况

2024年，省市转贷我县地方政府债务79860万元。一是政府一般债务转贷收入13114万元。其中：新增一般债券8200万元，主要用于主要用于乡村振兴、教育、交通、生态环保等公益性项目；再融资一般债券3770万元，主要用于偿还到期政府一般债券本金；地方政府向国际金融组织（外国政府）借款收入1144万元，主要用于陕西特色小镇发展建设项目。二是政府专项债务转贷收入66746万元。其中：新增专项债券30147万元，重点支持西康及西渝高铁建设、城乡充电基础设施建设、幼儿教育提升、公共停车场建设和置换部分存量隐性债务等领域；再融资专项债券5730万元，用于偿还部分到期专项债券本金；置换专项债券收入30869万元，用于偿还存量隐性债务。

2024年，全县地方政府债券还本支出43939万元。其中：一般债务还本支出4070万元，专项债务还本支出39869万元。

经省市核定，2024年全县政府债务限额29.15亿元，其中：一般债务限额12.64亿元，专项债务限额16.51亿元。截止2024年底，全县纳入限额管理政府性债务余额27.98亿元，其中：一般债务12.1亿元，专项债务15.88亿元，政府债务余额均未超过限额。

过去的一年，全县财政运行总体良好，但也面临一些亟待解决的问题和困难，主要表现在：我县经济基础薄弱、缺乏重点税源企业支撑，财政收入特别是税收收入持续增长动力不足，加上受经济持续下行压力加大、土地出让进度不达预期等因素影响，可用财力严重不足；民生政策提标、乡村振兴、生态环保等刚性支出只增不减，支出需求远大于财力增长，收支矛盾异常突出；随着偿债高峰期到来，偿债压力进一步加大，存在偿债压力向“三保”传导的风险。当前和今后一个时期，我县财政将长期处于紧平衡状态。面对这些困难和问题，我们将高度重视，努力加以解决。

二、2025年1-6月财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入执行情况。1—6月，全县地方财政一般公共预算收入完成6849万元，完成年初预算的53.51%，同比增长4.89%。其中：税收收入完成3456万元，完成年初预算的36.77%，同比下降12.11%，占收入比重50.46%；非税收入完成3393万元，完成年初预算的99.79%，同比增长30.6%，占收入比重49.54%。

2.一般公共预算支出执行情况。1—6月，全县一般公共预算支出完成145168万元，完成年初预算的60.76%，同比增长0.1%。

3.“三保”预算执行情况。2025年初预算安排“三保”支出148702万元，其中：保基本民生68408万元，保工资72529万元，保运转7765万元。1—6月，“三保”支出累计完成79510万元，完成年初预算的53.47%，其中：保基本民生支出35540万元，保工资支出40435万元，保运转支出3535万元。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金预算收入执行情况。1—6月，全县地方政府性基金收入完成3641万元，完成年初预算的11.94%，同比下降16.32%。其中，国有土地使用权出让收入完成3322万元，同比下降19.72%。

2.政府性基金预算支出执行情况。1—6月，全县政府性基金预算支出完成14671万元，完成年初预算的117.14%，同比增长91.53%（主要是债券支出增加）。

（三）国有资本经营预算执行情况。1—6月，全县地方国有资本经营预算支出完成15万元，完成年初预算的11.11%。

（四）社会保险基金预算执行情况

1.社保基金预算收入执行情况。1—6月，全县社会保险基金收入25910万元，完成年初预算的71.47%。其中，城乡居民养老保险基金收入7585万元，完成年初预算的75.95%；机关事业单位基本养老保险基金收入18325万元，完成年初预算的69.77%。

2.社保基金预算支出执行情况。1—6月，全县社会保险基金支出15792万元，完成年初预算的48.94%。其中，城乡居民养老保险基金支出3990万元，完成年初预算的47.99%；机关事业单位基本养老保险基金支出11802万元，完成年初预算的49.27%。

（四）预算执行的主要特点及成效

1.实现财政收支“双过半”目标。努力克服宏观经济下行、税源严重短缺和政策性减收等诸多不利因素影响，圆满完成半年收支目标，财政收支保持小幅增长态势。上半年，全县地方一般公共预算收入完成年度预算53.51%，同比增长4.89%；全县一般公共预算支出完成年初预算的60.76%，同比增长0.1%，继续保持必要支出强度，有力保障了产业发展、乡村振兴、生态环保、基本民生等重点领域。

2.落实积极财政政策稳增长。加强财政资源统筹，通过统筹本级预算、争取专项债券和各类专项资金等方式筹资2.96亿元支持县委、县政府确定的红花北及新桥片区棚户区改造、石中迁建、汉江四桥等重大项目建设。落实落细结构性减税政策，兑现各类企业奖补资金1709万元。用活用足金融政策支持工具，组织“政银企”精准对接，助力县域企业经营发展稳健，累计为74户企业提供财信担保贷款20030万元，减免19户企业融资担保费11.51万元。

3.切实保障和改善民生。坚持民生导向，持续优化支出结构，着力强化民生保障，上半年民生投入占财政支出比重达88.54%。争取中省市衔接资金1.26亿元，县级配套资金4000万元（其中衔接资金2900万元，驻村工作队经费等1100万元），保持财政投入力度不减、队伍稳定。落实困难群众救助资金7151万元，精准实施兜底保障政策，月均救助1.87万余人次。继续提高城乡居民基本医疗保险政府补助标准、基本养老保险基础养老金标准，安排各类养老及医疗保险补助1.96亿元，有力保障全县参保人员医保政策精准落实、养老待遇领取无忧。统筹各级资金2.27亿元，落实贫困学生资助政策，改善和提升办学条件，促进教育事业优质均衡发展。下达就业补助资金1717万元，支持各项稳岗就业创业政策落实。

4.有效防范化解财政风险。兜牢兜实“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，从严从细从实执行“三保”预算，强化资金调度，确保“三保”支出资金按时兑现，坚决兜住、兜准、兜牢民生底线；稳妥化解债务风险，树牢红线意识，动态监控、定期分析研判债务风险和压力峰谷，严控新增隐性债务，通过预算安排、争取资金、盘活资产、置换转化等方式，化解政府债务1.32亿元，缓释2024-2025年国开行贷款本息3680万元、农发行贷款本息2.11亿元，通过债券置换两山公司、城乡公司债务2亿元，有效防范化解债务风险。

5.持续提升财政治理效能。强化预算约束，严格落实习惯过紧日子要求，压减和调整非刚性非重点、低效无效支出8521万元，坚持厉行节约、严控“三公”经费支出，年度“三公”经费预算较上年下降2.25%。常态化清理收回盘活财政存量资金3865万元，开展财政投资评审项目24个，净审减资金775.26万元，净审减率达6.3%。围绕乡村振兴项目、惠农“一卡通”兑付、乡镇财政资金使用管理等开展监督检查，提升监管效能。组织各部门完成2024年度绩效自评，选取重点资金项目开展绩效评价，实现评价项目类型全覆盖。

（五）下半年工作措施及打算

1.抓收入，确保全年收支平衡。一是加强收入征管。加强收入形势分析研判，进一步做好重点税源挖潜增收，做到应收尽收；同时按序时夯实土地征管部门收入任务，积极推进土地出让工作，努力完成全年收入预期目标，为财政稳健运行提供保障。二是奋力向上争取。紧盯政策导向，积极向上衔接汇报，全力争取各类资金，有效缓解财政支出压力。三是强化资金统筹。加大存量资金清理力度，及时调整、收回各类存量资金，统筹用于经济社会发展急需支持的领域，提高财政资金使用效益。

2.严管理，确保资金规范有效。一是兜牢“三保”底线。持续加强与市级对接库款调度，建立每日库款动态监控机制，及时掌握各项收入和支出情况，认真分析研判收支形势，加强库款调控，优先保障“三保”支出需求，守好“三保”底线。二是强化重点保障。聚焦发展大局，统筹抓好基本民生、经济发展、生态环保等重点领域资金保障，千方百计挤出财力支持稳住经济大盘，保持经济合理运行。三是硬化预算约束。坚持过紧日子不放松，坚决做到“有预算不超支，无预算不开支”，尽力压减非刚性、一般性支出，确保“三公经费”只减不增。在财政资金安排使用上，区分轻重缓急，按照先上级、再存量、后本级的支出顺序，能压则压、能缓则缓，切实把好资金支出第一道关，最大限度的减少预算缺口。

3.防风险，确保财政平稳运行。一是坚决防范政府债务风险。加大盘活县城乡开发公司等国有企业资产资源，依法依规采取再融资、债务置换、资产处置等措施筹集化债资金，妥善处置和化解国企债务兑付风险。同时加强与金融机构对接，加快推进到期债务展期续贷、借新还旧、融资置换、降低付息等缓释措施，平滑债务期限，确保不发生逾期风险。二是着力防范财政赤字风险。坚持开源节流并举，通过“抓收、盘活、压减、调整、争取、严控、创新、保障”等增收节支措施，按照“量入为出、收支平衡”原则，统筹用好县级自有财力及上级各类转补资金，确保全县财政经济平稳运行。

主任、各位副主任、各位委员，下半年，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，守正创新、真抓实干，奋力谱写新时代美好石泉建设新篇章。

附件

1.2024年财政决算报告（草案）及2025年上半年预算执行情况的报告

2.石泉县2024年政府决算情况说明