各镇人民政府，县政府各工作部门：

《石泉县融资平台公司整合升级推动市场化投融资实施方案》已经县政府审定通过，现印发你们，请认真贯彻落实。

石泉县人民政府

2021年5月13日

石泉县融资平台公司整合升级推动市场化投融资实施方案

为认真贯彻落实省、市有关融资平台整合升级决策部署，加快我县融资平台整合转型发展，根据省发改委、财政厅《关于加快市县融资平台整合升级推动市场化投融资的意见》（陕发改投资〔2020〕1441号）文件精神，现结合实际，特制定本方案。

一、指导思想

坚持以党的十九大及十九届二中、三组、四中、五中全会精神为指引，全面深化投融资平台改革，理顺政府与投融资平台公司关系；加快推进融资平台公司结构调整、整合升级、转型发展，提高市场化投融资能力，逐步建立“自主经营、自负盈亏、自担风险、自我发展”的运营模式，创新平台公司运行机制和投融资运营管理机制；积极防范投融资风险，破解新型城镇化融资瓶颈，全力扩大有效投资，助推县域经济社会高质量发展。

二、基本原则

（一）突出主业，优化重组。根据投融资平台公司转型升级需要，着力整合现有投融资平台公司的优质资产，剥离公司政府性融资职能，通过资源整合、资产注入、清理撤销、整合归并等方式，改变现有投融资平台公司资产规模小、现金流不足、评级授信低、造血功能差、融资能力弱的问题，突出主业优势，着力打造权属清晰、多元经营、自负盈亏的市场化综合性国有资本运营集团，实现优势叠加和优化重组。

（二）稳步推进，分步实施。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业破产法》相关规定，结合现有融资平台和国有企业承担的职能、债权债务情况，按照业务板块定位，坚持一企一策、优化配置，依法推进、分步实施，先易后难、先核心后外围的整合思路，通过注销一批、整合一批、转型一批，将相关优质资产、资源，整合注入转型后的融资平台公司，切实壮大资产规模，增强市场竞争实力，提高资产运营效益。

（三）市场引领，创新升级。完成转型后，凭借优质资源、政策支持和专业优势，按照市场化运营模式，稳步推进融资平台公司集团化经营、项目化融资、实体化发展；积极参与地方基础设施和公益性、准公益性项目建设，走出“融资→投资→经营→收益”发展的新路子，提高经营效益，确保转型后的融资平台公司成为带动县域经济发展的重要力量。

三、工作目标

按照省、市有关工作要求和“成熟一个、整合一个、注入一个、梯次推进”的工作思路，聚焦城乡发展、园区开发、城镇建设、扶贫及乡村振兴、文旅开发、水务一体6大行业板块，组建成立石泉县发展投资集团（以下简称投资集团），计划在2021年11月底前剥离石泉县城乡开发有限公司、石泉县经济技术开发区投资开发有限公司、石泉县城镇建设有限责任公司、石泉县扶贫开发投资有限公司、石泉县空谷幽兰文化旅游有限公司5家融资平台公司政府融资功能，实施“四资”（资产、资金、资源、资本）整合转型，重组成为投资集团下属5个子公司；兼并重组石泉县自来水有限公司，注入有效资产及授予部分特许经营权限，聚焦水务一体，推动生产经营发展。确保2021年底前投资集团资产规模达20亿元以上，2022年底投资集团直接融资规模较目前翻一番。

四、重点任务

（一）建立管理构架

以市场化为导向，以建立现代企业制度为方向，整合重组现有国资公司，完善治理结构，理顺管理体制，厘清政企关系，组建成立“1+N”国有资本投资运营组织构架，即：1家母公司+N家子公司。

1.1家母公司。即组建成立石泉县发展投资集团，受县政府委托，对所出资企业履行股东职责，承担“资金池”职能，负责资金统筹调剂，以市场化手段落实国企监管职责，主要发挥战略决策中心、投资中心和财务中心等母公司职能。转型后，集团公司承担投融资、管理主体。

2.N家子公司。即整合重组现有的5家融资平台公司作为投资集团的子公司，根据业务板块发展和县情实际，整合石泉县城乡开发公司、石泉县经济技术开发区投资开发有限公司、石泉县城镇建设有限责任公司、石泉县扶贫开发投资有限公司、石泉县空谷幽兰文化旅游有限公司存量资产、资源，全资兼并石泉县自来水发展有限公司作为投资集团下属子公司统一领导、统一管理。6家子公司分板块开展经营性活动，市场化参与地方重点项目建设及重要资源战略控制工作，实现转型升级。

（二）实施板块整合

1.整合重组石泉县城乡开发公司。发展定位：城乡开发。整合重组路径：保留现有资产，剥离公司现有的政府融资职能，厘清债权债务，剥离政府公益性债务，盘活存量资产，完成清产核资后，履行相关程序，将公司国有股权64.2536%无偿划转至投资集团，确保实现“轻装上阵”。

转型后，公司重点对城乡开发、水电工业、城乡基础设施建设、储备土地及整理等项目进行投融资开发。

2.整合重组经济技术开发区投资开发有限公司。发展定位：园区开发。整合重组路径：保留现有资产，剥离公司现有的政府融资职能，厘清经营性债务及公益性债务，盘活存量资产，完成清产核资后，履行相关程序，将公司国有股权全部无偿划转至投资集团。

转型后，公司重点对经开区内的项目管理及经营、物业管理、仓储物流、经营代理、信息咨询、储备土地及整理等项目进行投融资开发。

3.整合重组石泉县城镇建设有限责任公司。发展定位：城镇建设。整合重组路径：保留现有资产，剥离公司现有的政府融资职能。以市场评估数为基础，整合城市广告经营、道路养护、路灯维护、保障房或公租房、停车场等相关特许经营权，由县政府出台文件授予县城镇建设有限责任公司。完成清产核资后，履行相关程序，将公司国有股权全部无偿划转至投资集团。

转型后，该公司具体对市政开发、市政基础设施建设和运营管理、市政（桥涵、道路、给排水、防洪）工程、市政基础设施项目建设和运营管理、县城棚户区改造项目、安置房项目及经济适用房项目建设施工等进行投融资开发。

4.整合重组石泉县扶贫开发投资有限公司。公司定位:扶贫及乡村振兴。整合重组路径：保留现有资产的基础上，剥离公司现有的政府融资职能，厘清经营性债务及公益性债务，将2017年以来投资县镇扶贫、生态移民、易地移民、保障性住房、教育、医疗、健康等形成经营性资产注入公司，完成清产核资后，履行相关程序，将公司国有股权全部无偿划转至投资集团。

转型后，公司主要对扶贫开发及乡村振兴项目进行投资、建设、管理等投融资开发。

5.整合重组石泉县空谷幽兰文化旅游有限公司。发展定位：文旅开发。整合重组路径：剥离公司现有的政府融资职能。收回石泉县空谷幽兰文化旅游有限公司股权至石泉县公产中心，对云雾山景区项目资产进行评估登记入账，履行相关程序，将公司国有股权全部无偿划转至投资集团。

转型后，公司重点对全县文旅项目、文旅资源开发和经营管理、园林绿化、旅游景区经营、酒店住宿、餐饮、商务会务、展览、文旅商品加工、包装、生产与批量销售、文旅纪念品开发、销售等项目进行投融资开发。

6.兼并重组石泉县自来水有限公司。发展定位:水务一体。兼并重组石泉县自来水有限公司，作为投资集团子公司，注入有效资产，即在保留自来水有限公司现有资产基础上，对县城自来水厂资产进行评估，注入石泉县发展投资集团；整合河道采砂特许经营权，由县政府出台文件授予该公司，进一步壮大公司资产。

兼并重组后，公司重点对全县自来水管理、河道采砂等项目进行投融资开发。

同时，投资集团根据经营发展需要，可再单独成立相关子公司，或参股、控股有关企业，逐步打造资产规模20亿元以上的“相互独立、业务关联、彼此支撑、协同发展”企业经营生态链。

（三）加强债务化解

对纳入整合重组范围的5家政府融资平台公司及石泉县自来水有限公司，认真开展清产核资，摸清债务底数，厘清公司经营性债务及政府公益性债务数额，落实偿债责任，设立债务风险化解周转金，推动债务逐步化解、消化。县财政每年预算一定数量资金，设立“政府债务偿债准备金”，切实防范债务风险；建立融资平台实施公益性项目资金保障机制，保障来源包括财政资金、土地开发收益、城市资源资产收入等；注入具备公共属性的廉租房、公租房以及池河、后柳等镇国有公司的有效资产，通过授予企业市政、水、电、河道采砂、户外广告、停车场等自然垄断行业内特许经营权，增加企业现金流，提高债务防范水平。

（四）构建共享模式

开展公司市场化转型运营，根据投资集团发展战略及业务运作能力获得地方投融资项目开发，积极参与经营性政府主导项目实施，包括符合条件的各类专项债券项目、中央预算内投资项目和其他政府投资类项目，相关政府投资资金统一拨付融资平台。通过项目建设、商业运营等形式，推动公司专业化运营，获得稳定盈利收入。加强国有自然垄断行业特许经权管理，规范收入分配，逐步建立“自主发展、自负盈亏、自我约束、利益共享”的统分结合的母子公司共同发展格局。

（五）完善治理结构

按照《中华人民共和国公司法》和国务院办公厅《关于进一步完善国有企业法人治理结构的指导意见》（国办发〔2017〕36号）的规定和现代企业制度的要求,建立健全投资集团公司法人治理结构,依法设立党组织、董事会、监事会、经营管理层, 适时设立职代会。实行重大事项董事会决策、总经理执行、监事会监督、财务总监财务管控的运行机制。

（六）理顺运行体制

投资集团直属县政府，由县国有资产管理委员会领导和管理。实行政企分开、政资分开、财务分设，子公司实行集团公司领导下的法人负责制。县发改局、审计局、财政局、自然资源局、住建局、水利局、县工业集中区管委会等部门按照各自职责分别对集团子公司的国有资本经营、国有土地开发、项目工程建设等行使监督职责。

（七）明确内设机构

集团公司内设综合管理部、财务部、投融资部、项目开发部、监审部五个部门。子公司内设部门设置的数量和履行的职能，由集团公司审批。各公司机构部门设置，可根据业务需要适时调整。

（八）规范人员配备

集团公司董事长、总经理、监事会主席、财务总监等领导人员由县政府选派或市场化选聘，重点引进资本运营、专业技术等方面人才，组成专业投融资团队，组织实施市场化运营。集团公司及下属子公司人员、其他管理人员和普通职员配备由投资集团核准审批。

五、实施步骤

（一）资产清查及方案制定阶段（6月30日前）。按照“平台全覆盖、资产全覆盖”原则，重点对现有的融资平台公司经营情况、政府性债务、融资情况、国有企业产权、国资经营收入、特许经营权、收费权、已建成非公益性资产等进行全面清查梳理。结合融资平台公司业务板块定位，完成融资平台公司转型升级设计，制定融资平台公司整合转型升级实施方案。（牵头单位：县财政局，责任单位：县政府办、县发改局、县审计局，各融资平台公司）

（二）整合重组阶段（9月30日前）。成立县发展投资集团筹备工作组，制定集团公司组建方案，按照现代企业制度搭建公司管理构架，制定公司章程，建立公司党建、议事、财务、人事等内部管理制度，拟定投资集团职能、内设机构、人员规模、薪酬待遇方案，完成核心公司总经理、副总经理及投资集团公司负责人的招聘工作及其他干部人事工作，完成县发展投资集团公司注册登记并挂牌运营。（牵头单位：县财政局，责任单位：县政府办、县委组织部、县委编办、县人社局、县市场监管局及融资平台公司）

股权无偿划转。组织对划并企业清产核资、财务审计和资产评估工作，锁定债权债务，编制《无偿划转可行性研究报告》，提请县政府审批；分类分步推进资源整合、资产剥离，签订无偿划转协议，组织划并有关企业及资产，完成股权划转，变更注册登记手续。（牵头单位：县财政局，责任单位：县政府办、发改局、审计局、市场监管局、税务局及融资平台公司）

（三）存量债务处置阶段（9月30日前）。完成企业清产核资审计工作，根据审计结果，明确存量债务和历史遗留问题的处置。梳理全县具备稳定现金流的国有经营性资产，进行价值评估。（牵头单位：县财政局，责任单位：县政府办、发改局、审计局、住建局、水利局、自然资源局等）

（四）有效资产注入阶段（11月30日前）。对经筛选评估后估值高、权属清、具有稳定现金流的资产，按照整合方案，及时完成相关资产的转性、确权、注入及授予特许经营权等工作。（牵头单位：县财政局，责任单位：县政府办、发改局、审计局、税务局、住建局、水利局、自然资源局等）

（五）市场化运营阶段（12月1日后）。健全投资集团市场化经营机制，规范企业人事、劳动、收入分配管理，优化资源配置，市场化承接、参与政府投资项目，推行全员绩效管理，效率优先，逐步建立收入与职工的岗位职责、工作业绩和实际贡献直接挂钩，形成重实绩、重贡献的激励机制。（牵头单位：县财政局，责任单位：县政府办、发改局、市场监管局、投资集团）

六、保障措施

（一）加强组织领导，建立工作机制。成立石泉县融资平台整合工作协调推进工作领导小组，并下设办公室，定期召开联席会议，统筹跨行业、跨部门资产、资质、资源的有效整合和配置，及时解决转型发展中遇到的突出困难和问题；组建综合协调组、清产核资组、投资集团筹建组，各司其职、各尽其能，合力落实各项工作部署，确保工作顺利完成。

（二）全面科学部署，稳妥有序推进。注重平台公司的资产和风险评估，厘清政府和企业债务边界，合理划分政府与企业偿债责任，实行政企分开。加大政策支持，充分依托政策、资源优势，精准分类注入，逐步改善逐步改善资产质量和结构，培育新型经营性业务板块；探索建设市场化经营人才培养和引进机制，完善人才薪酬制度。

（三）明确目标责任，强化督查考核。建立完善绩效考核机制，制定详实工作计划和工作责任清单，明确目标、落实责任，确保市场化转型工作有序推进、按时完成。对融资平台公司市场化转型工作实行按月通报督查，对工作落实不及时、措施不到位的单位和个人进行问责。将各部门单位和平台公司推进市场化转型工作进度列入县委、县政府年度工作目标考核，确保政府融资平台公司市场化转型工作平稳较快推进。