被审计单位：石泉县扶贫开发局

审计项目：县扶贫开发局2019年度财政财务收支及绩效审计

根据《中华人民共和国审计法》和县政府批转的2020年度审计项目计划，县审计局自2020年9月3日至10月30日对县扶贫开发局2019年度财政财务收支及绩效情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

县扶贫开发局是县政府工作部门，为正科级。机关下设2个股室（政办股、综合业务股），1个下属事业单位（扶贫开发信息监测中心），单位人员编制35人。截止2019年底，在职人员30人、遗属1人、购买社会服务人员7人，单位空编5人。

（一）2019年度机关经费收支情况：收入合计1149.60万元，支出1138.65万元，当期结余10.95万元，期初结余24.22万元，期末结余35.17万元。

（二）2019年度扶贫专户收支情况：收入合计12054.95万元，支出合计13189.67万元，当年结余-1134.73万元，上年结转2201.53万元，年末滚存结余1066.8万元。

二、审计发现的主要问题及处理意见

（一）公务接待、差旅费报销存在管理不规范现象。要求县扶贫开发局今后规范公务接待行为，严格执行差旅费管理规定。

（二）专项扶贫资金支出报账管理不规范。要求县扶贫开发局进一步完善财政专项扶贫资金支出报账管理制度，规范收集支出报账资料，严格支出审核审批控制。

（三）往来款项余额较大，长期未进行清理。要求县扶贫开发局及时清理和结算往来款项。

石泉县审计局

2021年1月15日