石泉县财政局机关2018年预算编制说明

一、单位主要职责

(一)贯彻执行国家有关财政、税收等方面的法律、法规和规章；拟订和执行地方财政、税收的发展战略、方针政策、中长期规划、改革方案及其他有关政策；参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订和执行县与镇政府与企业的分配政策。

(二)制定本县财政、财务、会计管理制度。

(三)承担县级财政收支管理的责任。编制部门预算及全县年度财政预算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级预算及其执行情况，向县人大常委会报告财政决算；制定财政性资金管理有关办法；管理和监督全县各项财政收支，负责财政资金的调度和拨款，审查汇编财务收支计划和决算。

(四)组织制定国库管理、国库集中收付相关制度办法，指导和监督县级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；组织实施政府采购制度，监督管理政府采购工作。

(五)负责政府非税收入管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据；监督全县彩票发行和住房公积金的归集、使用和执行情况。

(六)负责制定全县政府所有的公共资产管理制度，管理全县行政事业单位国有资产，制定全县规范统一的资产使用标准和资产处置政策。

(七)管理和监督全县财政社会保障支出、城市住房支出和土地出让支出；参与投资、劳动工资、物价、经贸、科教、住房、土地、医疗、社会保险等方面的改革；管理全县预算外资金和财政专户。

(八)指导全县农村财政管理工作；负责财政对农业投入、对农民各种补助的管理工作；负责管理县级财政支农资金；负责牵头协调全县农村综合改革工作。

(九)监督和管理全县会计工作执行会计法律及国家统一的会计制度，对违反会计法规的个人和单位实施行政处罚；指导和监督注册会计师、注册资产评估师和会计师事务所、资产评估事务所以及其他有关经济鉴证等社会中介机构的业务；指导和管理社会审计；负责会计委派工作。

(十)监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议；负责财政、税收政策法规的宣传工作。

(十一)制定全县财政监督检查的政策、制度。

二、2018年年度部门工作任务

深入贯彻落实党的十九大精神，围绕县委、县政府“主攻五大、强化五弱、提升五化”的总体部署，实施积极稳妥的财政政策，保障全县重点工作需要，大力支持经济发展；全力组织财政收入，调整优化支出结构，稳定持续增进民生福祉；继续深化财政改革，推进资金绩效管理，提高财政管理水平；强化地方政府债务风险防控，化解政府债务风险，促进经济社会持续健康发展。

综合考虑全县经济社会预期发展目标，经济运行及结构性减税等因素影响，按照财政收入增长与经济增长相适应的原则，全县2018年地方一般公共预算收入确定目标是增长6%，税收收入占财政收入比重60%以上。

围绕目标任务，财政部门将重点抓好以下方面：一是盘活存量资金，规范资金账户管理;二是夯实税源基础，积极推进税制改革；三是优化支出结构，保障重点及民生需求；

四是坚持依法采购，积极维护市场秩序；五是助力脱贫攻坚，推进产业精准脱贫；六是推进财政改革，提升综合管理水平

；七是严肃财经纪律，强化财务考评监督；八是加强队伍建设，打造服务型阳光财政；九是抓好机关党建，履行党风廉政责任。

三、部门预算单位构成

四、人员情况：1、我单位编制为77人(其中行政编制12人，参照公务员管理事业编制63人，行政工勤编制2人)，实有人员76人(其中行政编制在岗12人，参照公务员管理事业编制在岗61人，行政工勤编制在岗3人)。2、退休人员22人。3、遗属6人。

五、部门国有资产占有使用及资产购置情况说明

截止2017年12月31日，本部门所属预算单位共有车辆0辆，单台价值20万元以上的设备0台。2017年部门预算未安排购置单价20万元以上的设备。

六、部门预算绩效目标说明

2018年本部门实现了绩效目标管理全覆盖，涉及一般公共预算当年拨款798.1988万元。无政府性基金预算拨款。

七、2018 年部门预算收支说明

(一)收支预算总体情况。 2018 年收入预算总计798.1988万元，全部为一般公共预算拨款。2018 年收入预算总计较上年增长27.5977万元，增长3.5%，主要是调入人员的工资福利支出增加、退休人员支出增加、取暖费上调 。2018 年支出预算总计798.1988万元，全部为一般公共预算拨款。2018 年支出预算总计较上年增长27.5977万元。

(二)财政拨款收支情况。 2018 年财政拨款收支预算总计 798.1988万元，较上年增长27.5977万元，增长3.5%，增长原因同上。

(三)一般公共预算拨款支出明细情况。

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。 2018 年一般公共预算拨款收入预算 798.1988 万元，较上年增长27.5977万元，增长3.5%，主要是调入人员的工资福利支出增加、退休人员支出增加、取暖费上调。2018 年财政拨款支出预算总计 798.1988 万元，较上年上年增长27.5977万元，增长3.5%，主要是调入人员的工资福利支出增加、退休人员支出增加、取暖费上调。

2.支出按功能分类的明细情况

(1)行政运行2010601(财政事务)620.5868万元，较上年增长3.6%，主要是调入人员的工资福利支出增加、取暖费上调。

(2)一般行政管理事务2010602(财政事务)32万元，较上年增长6.66%，原因是增加政府采购业务费2万元。

(3)信息化建设2010607(财政事务)50万元，较上年零增长。

(4)机关事业单位基本养老保险缴费2080505支出95.6120万元。较上年增长4.39%，原因是退休人员支出增加。

3.支出按经济分类的明细情况

2018年预算支出为798.1988万元。其中：

(1)人员工资福利支出629.8922万元。较上年增4.63%，原因是人员增加，工资普调。

(2)商品和服务支出96.90万元。较上年下降0.8%。原因是压缩行政经费运行开支。

(3)对个人和家庭的补助支出16.4066万元。较上年增长3.34%。原因同上。

(4)资本性支出55万元。较上年0增长。

(四)政府性基金预算支出情况。

本部门无政府性基金预算收支，并已公开空表。

(五)国有资本经营预算拨款收支情况。

本部门无国有资本经营预算拨款收支。

(六) “三公”经费等预算情况

2018 年“三公”经费预算8.6万元，较上年减0.0011 万元。其中无因公出国(境)费用；2018 年未安排公务用车购置，无公务用车运行维护费，较上年持平；公务接待费8.6万元，较上年减少0.0011万元。“三公”经费较上年减少的主要原因是我局严格执行中央八项规定有关要求，健全各项管理制度，规范支出行为，大力压减了不合理开支，预算水平与必须确保的公务支出较吻合。

2018 年会议费预算 1万元，较上年增加 0.4383 万元， 增加的原因是全市美丽乡村现场会会议费增加。 2018 年培训费预算2万元，较上年减少0.9989 万元，主要原因严格执行中央八项规定的有关要求，压缩了培训次数及人数。

(七)机关运行经费安排情况

2018年机关运行经费23.82万元，较上年增长2%，原因是调入人员增加，相应人均日常公用运转经费增加。

(八)政府采购情况

2018年政府采购预算55万元，其中金财工程网络建设及维护费预算50万元，会计业务培训及账表印刷预算5万元。较上年零增长。

八、专业名词解释

(一)“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国(境) 费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境) 费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住 宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费 反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃 料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

(二)机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及 印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用 材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：石泉县财政局 2018 年部门综合预算公开报表

石泉县财政局

2018年4月2日

附：https://www.shiquan.gov.cn/UploadFiles/akjyhfj69/PublicInformation/fwzxxczj/201804040841211616.xls