各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告我县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案，请予审议，并请县政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2016年财政预算执行情况和财政主要工作

2016年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，全县财政工作紧紧围绕县委、县政府工作部署，严格执行县十七届人大五次会议的各项决议，按照稳中求进总基调，实施积极财政政策，狠抓增收节支，保障民生改善，推进财政改革创新，强化监督管理，较好地完成了全年工作目标任务，为县域经济社会发展提供了有力保障。

(一)2016年一般公共预算执行情况

根据12月财政收支报表统计，2016年，全县地方财政收入完成15004万元，占年度计划15000万元的100.03%，同口径增长10.4%。加上上划中省市分成及基金收入，全县财政总收入完成41421万元，同比增长2.99%。

全县地方一般公共预算收入主要项目完成情况是：税收收入完成7058万元，下降17.74%，主要原因是受经济下行压力影响，加上全面落实“营改增”和企业减税降费结构性减负政策，导致税收收入大幅下降。其中：增值税2141万元，增长101.03%；营业税1533万元，下降65.07%。非税收入完成7946万元，增长29.92%，其中：国有资产有偿使用收入完成4576万元，增长65.5%。

2016年，经县第十七届人大五次会议批准的全县财政支出预算为148420万元。加上预算执行中，收入预算调整、上级财政增加补助、盘活存量资金、转贷地方政府债券等，全县财政支出预算调整为158495万元。2016年全县一般公共预算支出实际完成157006万元，完成调整预算数的99.06%，较上年下降3.02%，主要是上级调整移民搬迁筹资渠道，易地扶贫搬迁专项补助暂由扶贫贷款支出，相应调减上级专项补助1.2亿元，导致支出较上年下降。

至年底初步结算，2016年全县一般公共预算收入15004万元，加上级各类补助资金131412万元、政府一般债券转贷收入9340万元和上年结转支出财力2617万元、清理存量及政府性基金调入资金5809万元后，当年收入总量为164182万元。2016年全县一般公共预算支出157006万元，加债务还本支出4340万元和上解支出611万元后，当年支出总量为161957万元。收支相抵当年结余2225万元，剔除结转下年使用专项1108万元后，当年净结余1117万元，全部用于消化以前年度财政赤字，累计财政赤字由上年末的4414万元减少为3297万元。

(二)2016年政府性基金预算执行情况

2016年，全县地方政府性基金收入完成10159万元，完成调整预算的101.59 %，同比增长1.12%，其中：国有土地使用权出让收入9503万元，城建及其他基金收入656万元。

2016年，全县政府性基金支出完成13904万元，完成调整预算的102.99%，同比下降17.43%，其中：社会保障和就业支出1201万元、城乡社区支出11525万元、农林水支出100万元、商业服务业等支出100万元、债务付息支出164万元、其他支出814万元。

至年底初步结算，2016年全县地方政府性基金收入10159万元，加上级基金补助收入2415万元、政府专项债券转贷收入11696万元以及上年结余606万元后，当年收入总量24876万元。2016年全县政府性基金支出13904万元，加债务还本支出10196万元、上解支出308万元以及调出资金172万元，当年支出总量24580万元。收支相抵年终基金结余296万元。

(三)2016年社会保险基金预算执行情况

2016年，全县社会保险基金收入12589万元，完成预算的99.63%，加上上年结余9136万元，收入总计21725万元。全县社会保险基金支出11651万元，完成预算的102.26%。收支相抵年终滚存结余10074万元。

各位代表，目前全县财政收支决算工作和省对县结算对账尚在进行，最终数据将会有一些变化。待决算汇审编制完成并经审计后，届时再按程序向县人大常委会报告。

(四)2016年财政主要工作

1、狠抓增收节支，财政收入实现新增长。2016年，面对异常严峻的收入形势和愈加突出的预算平衡压力，全县财税部门变压力为动力，强化收入征管，努力向上争资，盘活财政存量，切实增强财政保障能力。一是地方收入平稳增长。紧扣全年收入目标，财税部门协调联动，不断完善收入征管措施，出台了财税收入保障办法，加大部门护税协税力度，做到了各项收入依法征收、应收尽收。在经济持续下行和“营改增”等税制改革减收因素的不利影响下，地方财政收入实现平稳增长。二是争取上级专项取得新实效。准确把握政策导向，搞好项目对接，不遗余力争取上级财力和政策支持。全年争取到位专项补助7.38亿元、财力性补助5.9亿元、地方政府债券资金2.1亿元，有效推动全县经济平稳发展。三是盘活存量资金成效显著。严格预算约束，建立财政存量资金定期清理制度，全年清理盘活预算内财政专项资金147万元、财政专户资金5637万元，收回部门预算资金1318万元，全部统筹用于重点领域与民生项目，极大的缓解了财政收支压力。

2、着力激发内生动力，支持经济发展迈出新步伐。坚持从供给侧结构性改革入手，充分发挥积极财政政策，支持县域经济持续健康发展。预算安排资金1443万元专项用于支持招商引资、优势工业、现代农业以及生态旅游转型升级；筹集资金100万元启动省级电子商务试点县创建，促进农、工、商融合发展；实施财政投资资本化运作手段，通过累计注资市财信担保公司5600万元，帮助全县中小企业协调担保贷款4900万元，为地方实体经济输血供氧；设立1000万元产业发展基金、1500万元金融扶贫基金，积极搭建县财信担保公司、县扶贫开发公司，发挥财政资金“四两拨千斤”的撬动效应，推动全县扶贫开发、产业升级和中小微企业快速成长；认真落实中省“三去一降一补”决策部署，回购部分存量商品房作为保障房和移民搬迁安置房，继续对县城规划区内新购普通商品房的县内外居民给予奖补，带动房地产、家居建材等消费需求增长；筹集5140万元支持G541、G210国省公路干线、重点镇、文化旅游古镇等项目建设，有效发挥了财政投资对稳增长的关键作用。

3、着力优化支出结构，保障和改善民生取得新成效。坚持以解决问题为导向，切实办好民生实事。全县民生领域支出达12.59亿元，占财政支出比重80.18%。脱贫攻坚方面，坚持把脱贫攻坚作为推动县域发展的头等大事和第一民生工程，举全县之力为150个贫困村亟需实施的基础设施及产业发展筹措安排资金10463万元，其中年度投入7177万元，完成新修或改造通村道路117.3公里，新建便民桥116座，新建或改造安全饮水工程250处，贫困户旧房改造770户，新建及改扩建村级组织服务中心20个，受益贫困户达7587户20484人，有力促进了贫困人口脱贫。社会事业方面，全年教育投入3亿元，完善了学前三年到高中阶段15年免学费政策，建立教育扶贫资助体系，进一步改造提升城乡薄弱学校办学条件。全年文化体育支出3127万元，支持群众文化、全民健身及新闻宣传等事业发展，县博物馆、石泉大剧院相继投入使用，县级图书馆及红军纪念馆主体竣工，公共文化体育服务功能不断增强。社会保障方面，积极落实兑现了干部职工调资政策，提高了住房公积金、医疗保险、工会经费等财政补助比例，村干部待遇及村级组织运转保障能力逐步增强。足额落实城乡低保、农村五保、城乡居民养老、城乡医保、残疾人补贴等各类配套5331万元，保障各类群体基本生活。人居环境改善方面，投入资金6200万元，积极开展美丽乡村试点，实施河长制保护汉江水质、农村环境连片整治及两厂等建设，生态环境得到极大改善。

4、着力深化财政改革，财政科学化精细化管理实现新进展。以贯彻落实新《预算法》为抓手，加快财税体制改革，推进地方现代财政制度。一是深化预算管理改革。完善全口径预算管理，进一步细化了预算编制，政府、部门预决算家底全部亮晒，推行实施了“零基预算”，切实提高预算准确性和执行力。二是营改增试点工作全面推开。将建筑业、房地产业、金融业和生活服务业纳入营改增范围，实现全行业覆盖，全县920余户纳税人按期完成税制转换工作。三是国库集中支付实现全覆盖。启动实施了镇级国库集中支付改革，县镇财政资金全部纳入国库集中管理，加大财政直接支付比例，提高了资金安全和使用效益。四是财政投资评审成效明显。全年政府投资评审项目115 个，涉及投资金额3.7亿元，审减资金1481万元，审减率达4%。五是政府债务管理不断规范。对政府性债务实行规模控制和预算管理，积极争取完成政府存量债务置换1.45亿元，有效缓解了政府短期偿债压力。六是从严实行财政监督。严格落实党政机关厉行节约规定，全县“三公”经费同比上年减支173万元，下降18.37%。先后开展了财政资金安全专项检查、扶贫资金绩效检查、预决算公开专项检查等，查找资金管理薄弱环节，建立内部控制制度，有效防范各类业务风险和廉政风险。

各位代表，过去的一年，全县财政工作认真把握新常态下的工作规律和特点，经受住了严峻考验和挑战，取得了较好的成绩。但我们也清醒的看到，财政运行中仍存在一些矛盾和困难，主要表现在：经济下行压力持续、政策性减收效应进一步显现，财政收入增速持续回落，收入保持稳定增长难度进一步加大；各类刚性支出有增无减，为保障经济社会发展、城镇建设、产业转型、脱贫攻坚、民生事业等资金需求巨大，财政收支矛盾更加突出。面对这些困难和问题，我们将认真分析把脉，找准症结，综合施策，切实加以解决。

二、2017年财政预算安排草案

全县财政预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，围绕县第十五次党代会确定的发展战略和决策部署，坚持“稳中求进”总基调，以“追赶超越、创优争先”为目标，实施积极稳妥的财政政策，全力支持稳增长调结构转方式；大力组织财政收入，优化支出结构，推进财政资金统筹使用，保障基本公共服务，强化民生托底；深化财税体制改革，全面提升财政工作法制化、科学化、精细化水平，努力为建设三宜石泉提供坚强财力保障。

全县财政预算编制的基本原则是：一是坚持保障重点原则。优先保人员、保运转、保基本民生支出，保障县委、县政府确定的中心工作落实和重点支出需要，各项刚性支出按政策足额配套到位，打足打实，不留缺口。二是坚持厉行节约原则。牢固树立过紧日子思想，除政策性支出外的其他一般性支出，按轻重缓急从严从紧安排，全面推行“零基预算”改革，对完成年度工作重点或事业发展目标设立的专项经费，取消以往固定基数；专项业务经费中超过3年的项目重新清理核定，对于一些无效、低效专项予以清理取消，实行预算一年一定。三是坚持统筹使用原则。围绕民生保障及政府年度工作重点，统筹整合各类资金，对结余资金和连续两年未使用完的财政结转资金一律收回预算，集中财力办大事，全力支持脱贫攻坚、社会保障以及实现追赶超越等重点支出需求。四是坚持向上争取原则。紧抓国家政策机遇，不遗余力争取上级财力和政策支持，千方百计解决财政缺口,保障各项重点工作顺利推进。

2017年，按照《预算法》全口径要求，根据不同来源和范围分四类预算作如下安排：

(一)2017年一般公共预算安排草案

根据全县经济社会预期发展目标，综合考虑宏观经济运行、结构性减税等因素影响，2017年全县地方一般公共预算收入按预期增长8%安排，收入预期目标为16200万元。在此基础上，加上上级财力性补助58939万元、预计中省专项补助75000万元、从政府性基金收入调入资金1000万元、清理财政存量资金和预计转移支付增量2000万元后，2017年全县总财力预期为153139万元，其中转移给镇级体制补助10000万元，县本级留用财力143139万元。

根据上述财力情况，减去上解上级支出392万元后，2017年全县一般公共预算支出相应安排152747万元，其中：人员支出49126万元，日常公用支出2462万元，县级专项及部门业务支出26159万元，中省专款预计支出75000万元。支出预算安排主要项目构成是：一般公共服务支出17969万元；公共安全支出6754万元；教育支出26177万元；科学技术支出153万元；文化体育与传媒支出1739万元；社会保障和就业支出28967万元；医疗卫生与计划生育支出17605万元；节能环保支出6324万元；城乡社区支出2323万元；农林水支出29140万元；交通运输支出884万元；资源勘探信息等支出220万元；商业服务业等支出535万元；国土资源气象等支出643万元；住房保障支出12375万元；粮油物资储备支出239万元；债务付息支出700万元。

(二)2017年政府性基金预算安排草案

2017年全县政府性基金可用财力预期为9000万元，其中：县级基金收入7500万元，上级基金专款补助预计1500万元。

依据财力情况，2017年全县政府性基金支出预算相应安排9000万元，主要项目构成是：1.国有土地使用权出让收入安排的支出5214万元，主要用于征地开发、产业发展基金、通用机场等重点项目前期费以及部分公共设施建设；2.城市基础设施配套费安排的支出500万元，主要用于城市公共设施维护、建设和管理等城建费用；3.债务付息支出486万元，主要用于政府专项债券利息支出；4.中省基金专项预计支出1500万元，主要用于大中型水库移民后期扶持项目700万元、彩票公益金安排的社会福利项目800万元；5.筹资安康机场建设上解支出300万元；6.调入一般公共预算统筹用于民生项目等支出1000万元。

(三)2017年社会保险基金预算安排草案

2017年，纳入县级社保基金预算有新型农村合作医疗基金、城乡居民基本养老保险基金以及机关事业单位基本养老保险基金，其中农村合作医疗与城镇居民医疗“两保合一”方案未出台，拟按原口径编制预算；已启动实施的机关事业单位养老保险改革，个人账户目前正处建立期，记账及核定标准细则尚未出台，暂按现有政策编制预算，待上级政策明确后予以调整。

按照“收支平衡，适当结余”的原则，2017年全县社会保险基金收入预期为27162万元。其中：新型农村合作医疗基金收入9222万元、城乡居民基本养老保险基金收入4302万元、机关事业单位基本养老保险基金收入13638万元。2017年全县社会保险基金支出预算安排23348万元，其中新型农村合作医疗基金支出9005万元、城乡居民基本养老保险基金支出3173万元、机关事业单位基本养老保险基金支出11170万元。收支相抵，年末滚存结余13888万元，其中当年收支结余3814万元。

(四)2017年国有资本经营预算安排草案

按照全口径预算管理要求，今年新增纳入国有资本经营预算。结合我县实际，2017年全县国有资本经营收入预算1750万元，按照收支平衡原则，相应安排国有资本经营支出预算1750万元，主要用于财政注入资本金组建县财信担保公司，解决小微企业融资难问题。

三、抢抓机遇，克难攻坚，全面完成2017年财政收支任务

2017年是实施“十三五”规划的关键之年，也是夯实全面建成小康社会基础承上启下的重要一年。我们将认真贯彻“追赶超越”和“五个扎实”要求，重点抓好以下几方面工作：

(一)围绕培源保收，打造实力财政。一是加大项目投资。以推动重点项目、扩大有效投资为稳增长抓手，多渠道筹集资金，支持省级经济技术开发区创建、石宁高速公路连接线、通用航空机场等重大基础设施建设。围绕基础设施、公共服务、生态环境等领域强化PPP模式运用，谋划一批大项目、好项目，做好财政承受能力评价工作，全力支持重点项目落地生根，带动经济发展平稳增长。二是支持实体经济发展。建立以基金为主体的支持产业发展体系，分别设立产业发展基金、金融扶贫基金，市县累计注资5000万元组建县财信担保公司，撬动3亿元金融资本，支持有发展前景的企业破解融资难题, 培育壮大新兴财源。制定完善优惠扶持政策，落实好中省减税降费政策，灵活运用财政贴息、以奖代补、政府购买服务等财政手段，推进实体经济在产业升级转型中培植壮大财源。三是强化收入征管。完善协税护税机制，全力挖潜堵漏，确保财政收入稳定增长。四是争取上级支持。重点关注财税体制改革动向，把握上级资金投向，灵通信息，最大程度争取上级优惠政策、重大项目和财政资金的支持。

(二)围绕优化结构，打造民生财政。坚持广覆盖、保基本、强落实、补短板，加大资金筹措力度，强化民生托底，提高人民群众获得感和幸福感。一是推进脱贫攻坚。围绕“三个六”精准脱贫战略，大幅度增加财政扶贫投入，将省市下达的扶贫专项资金和本级新增财力的5%资金以及各级机构压缩的“三公”经费归集，按照每年增长不低于20%的比例，建立扶贫保障正常投入机制。积极开展涉农资金整合试点，将投向相近、目标相似的各类涉农资金，集中整合、捆绑使用，支持贫困村基础设施建设及产业发展。二是完善社会保障体系建设。落实城乡困难群体保障水平动态调整机制，深入推进机关事业单位养老保险改革，城乡居民医保制度整合改革；安排2143万元继续提高村干部待遇及村级运转保障水平；落实174万元支持城乡公交一体化建设，给予老年人免费乘坐公交补助，方便群众出行。三是统筹推进教科文卫等社会事业发展。县级配套教育专项2970万元，完善民办学前教育在内的15年免费教育政策，提高乡村教师生活补助，启动实施智慧教育信息化建设，改善城乡薄弱学校办学条件；计划安排3620万元，支持县镇村医疗卫生一体化改革、文化先进县创建、平安石泉建设，不断推进教科文卫等社会事业发展。四是支持环境保护和生态文明建设。县级配套1600万元支持完善汉江水质河长制管理、农村环境连片综合治理、县镇村垃圾污水两厂建设，持续优化生态环境。

(三)围绕改革创新，打造绩效财政。继续推行“从零开始、能进能出”的零基预算改革，在健全政府“一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算”三本预算基础上建立国有资本经营预算，不断完善全口径政府预算体系。进一步规范县级财政体制管理工作，研究建立重点镇财政体制制度。从清理盘活财政存量资金入手，研究和改进年度预算控制方式，完善对部门支出考核办法，建立财政资金拨付、使用定期通报及预算挂钩机制，提高财政支出的均衡度，对各类财政存量资金进行分类清理盘活，统筹用于全县重点及民生支出。继续推进预算绩效评价管理，引入第三方机构开展财政专项资金事前评审，做好项目储备，减少对绩效不高项目的预算安排，强化对绩效评价结果的应用和问责，不断提高财政资金的使用效益。

(四)围绕依法理财，打造法治财政。认真贯彻落实《预算法》，坚持以法治思维和方式推进财税体制改革，增强预算的法治性和约束力。一是健全预算管理制度。以制度规范为基础，完善覆盖资金使用流程、环节和层级的制度体系，进一步扎紧制度的笼子，堵塞管理漏洞。二是严肃财经纪律。认真落实厉行节约各项规定，严格控制行政成本。加强对经济社会发展重点领域、社会关注度较高、与群众切身利益密切相关等专项资金开展重点监督检查，加大违反财经纪律的惩戒力度，切实规范财经秩序。三是严格政府债务管理。完善风险预警和应急处置机制，做好到期政府债务置换，防范和化解财政金融风险。四是推进透明预算制度建设。严格落实财政信息公开各项规定，自觉接受人大的法律监督、政协的民主监督和社会的舆论监督，确保财政资金在阳光下运行。

各位代表，新起点赋予新使命，新目标激发新跨越！新的一年，我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，进一步抢抓机遇，坚定信心，克难攻坚，扎实工作，为实现全县“追赶超越、创优争先”目标，推动经济社会持续健康发展做出积极贡献！

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