主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府的委托,向县第十七届人大常委会第十九次会议作2013年财政决算报告，请予审议。

一、2013年公共财政预算收支情况

(一)全县公共财政预算收支平衡情况

1、全县收入完成情况：2013年全县财政总收入完成2.68亿元，占年度预算的100%，比上年增加3503万元，同比增长15%。其中：地方公共财政预算收入11368万元，完成年度预算11250万元的101.05%，较上年增加1990万元，同比增长21.22%。

全县地方公共财政预算收入中，分项目完成情况为：税收收入完成7874万元，比上年6458万元增加1416万元，增长21.93%;非税收入完成3494万元，比上年2920万元增加574万元，增长19.66%。分部门完成情况为：国税部门完成收入950万元，地税部门完成收入5551万元，财政和国土部门完成4867万元。分级次完成情况为：县本级完成10920万元，镇级完成448万元。

2、全县支出执行情况:2013年全县公共财政支出完成118995万元，比上年121498万元减支2503万元，下降2.06%，剔除中省专款60542万元及本级调账(清理往来款项)677万元后，当年全县财政支出为57776万元，完成全县调整预算57932万元(剔除分配至基金支出指标68万元)的99.73%。

全县主要支出项目完成情况：一般公共服务23835万元;公共安全5740万元;教育34401万元;科学技术185万元;文化体育与传媒1250万元;社会保障和就业9325万元;医疗卫生8652万元;节能环保5916万元;城乡社区事务1051万元;农林水事务17184万元;交通运输986万元;资源勘探电力信息等事务230万元;商业服务业等事务578万元;国土资源等事务369万元;住房保障支出8823万元;粮油物资储备管理事务385万元;国债还本付息支出85万元。

3、全县财政收支平衡情况：2013年全县地方公共财政预算收入完成11368万元，加上级补助收入101623万元、债券转贷收入1000万元和调入资金264万元，加上年结转支出财力9689万元，当年全县收入来源总计123944万元。2013年全县公共财政预算支出118995万元，加地方债券还本支出500万元和上解支出504万元，全县当年支出总计119999万元。收支相抵后当年结余3945万元，减去结转下年支出2827万元，实际当年结余1118万元，全部用于消化上年财政赤字，消化后累计赤字为6479万元。

(二)县本级公共财政预算收支平衡情况

1、县本级收入完成情况：2013年县本级地方公共财政预算收入完成10920万元，完成县本级预算10887万元的100.30%。

县本级地方公共财政预算收入中，分项目完成情况为：税收收入完成7426万元，比上年6144万元增加1282万元，增长20.87%;非税收入完成3494万元，比上年2920万元增加574万元，增长19.66%。分部门完成情况为：国税完成950万元，比预算1750万元短收800万元;地税(含烤烟税)完成5551万元，比预算5500万元增收51万元;财政和国土部门完成4419万元，比预算3637万元增收782万元。

2、县本级支出执行情况：2013年县本级公共财政支出完成111113万元，剔除中省专款支出因素及本级调账(清理往来款项)、用乡镇指标支付的烤烟发展资金后，当年县本级财政支出为50313万元，完成调整预算50492万元(剔除分配至乡镇指标440万元、调整至基金支出指标68万元)的99.65%。结余预算指标179万元，主要是压缩三公经费形成的运转经费指标结余，用于弥补乡镇财力不足和消化以前年度赤字。

3、县本级财政收支平衡情况：2013年县本级公共财政预算收入完成10920万元，加上级补助收入101623万元、债券转贷收入1000万元和调入资金264万元，加上年结转支出财力9689万元，当年县本级收入来源总计123496万元。2013年县本级公共财政预算支出111113万元，加地方债券还本支出500万元、上解支出504万元以及补助下级支出(乡镇)7473万元，县本级当年支出总计119590万元。收支相抵后当年结余3906万元，减去结转下年支出2827万元，实际当年结余1079万元，全部用于消化上年财政赤字，消化后累计赤字为6518万元。

需要说明的是，2013年财政决算数据与审计数据相比，存在部分差异，主要由两项因素形成：一是财政决算数据在审计之后，因上级补助收入和上解支出调整发生变化;二是审计结果是按账面数据，未反映财政结转至次年使用的结转支出。

二、2013年基金预算收支情况

1、基金收入。2013年政府性基金收入完成332万元，比上年111万元增加221万元，增长199.10%，加上级补助基金收入4376万元，当年基金收入总计4708万元。

2、基金支出。2013年政府性基金支出完成4423万元，比上年4556万元减支133万元，下降2.92%，加基金调出264万元，当年基金支出总计4687万元。

3、基金收支结果。收支相抵当年基金结余21万元，加上年基金结余211万元，年终基金累计结余232万元。

过去的一年，全县公共财政预算和基金预算执行效果良好，收入目标如期完成，机构运转正常有序，民生重点优先保障，财政改革不断推进，财政管理稳步提高。但仍存在一些不容忽视的问题：一是收入增速回落，增长难以维系;二是财政新增支出不断增加，支出压力进一步加大;三是财政资金统筹难度大，绩效管理有待提高;四是政府债务增长过快，管理亟待规范。

三、2013年财政主要工作

(一)狠抓财源增实力。2013年，财政部门发挥牵头单位作用，夯实征管措施，努力完成全年收入任务，地方财政收入首次突破亿元大关。一是狠抓收入督查督办。及时分解落实收入任务，按季召开财税工作联席会，分析问题和通报情况，加强进度督查，确保了收入及时足额入库。二是强化税源监督管控。发挥信息化管理支撑作用，掌握税源动态,强化税收执法监督，规范税收减免行为，大力清缴欠税，有效防控了税收流失。三是完善协税护税机制。强化税收协控联管责任，认真做好委托代征工作,从政府采购源头控制“本地项目本地纳税”，推进社会综合治税，确保了收入稳步增长。四是大力抓好非税收入。实行财政非税收入征缴电子化管理改革，规范建立明细收费项目库，统一实行电子票据收费，公开招拍挂，扩大国有资产处置收益。五是积极向上争取资金。认真研究中省政策走向，对接上级财力扶持增长点，争取上级财政资金投入和政策支持，努力挖掘财力增长空间。

(二)优化结构保民生。2013年民生配套资金1.34亿元，凡民生政策中涉及配套部分，均按照中省文件规定，足额予以安排。一是足额保障基本。涉及人员政策足额兑现到位，提高村级和社区运转经费保障标准，村和社区运转经费分别达到4.7万和9万元，保证基层组织正常运转。二是优先发展教育。全年教育支出达3.44亿元，占全县公共财政预算支出的28.91%，农村义务教育经费保障机制全面落实，薄弱学校办学条件显著改善。实施了学前三年免费教育，实现了15年免费教育和促进教育均衡发展目标。三是健全完善社会保障体系。进一步规范城乡低保标准和范围，完善了救助管理办法，提高救助和农村五保户补助标准，全年投入9325万元，有力保障老弱病残孕五类人群生活水平。三是支持医疗卫生管理体制改革。继续完善县级公立医院改革，加强基层卫生服务体系，把化解债务、提升能力和规范管理做为重中之重，全县卫生事业健康发展。四是加大文化投入。安排县级文化专项394万元用于文化强县建设，拨付基层文化活动经费200万元支持农村文化，丰富群众文化生活。五是落实惠农政策。严格资金兑付工作制度，夯实管理机制和责任追究制度，加大公示力度，确保了各项财政惠农资金安全、高效、及时、便捷兑现。2013年通过“一卡通”直通车发放各类惠农补贴17项1.23亿元。六是发挥“杠杆”作用。积极发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆作用，认真做好中小企业发展和创业就业工作，积极支持小微企业发展，2013年为企业提供财信担保贷款3300万元，全年发放创业贷款5100万元，为下岗失业人员提供小额贷款贴息344万元，县域经济活力得到进一步增强。

(三)规范管理强监督。一是强化预算刚性约束。加强预算执行监管，严格预算约束，加快支出进度，依托国库集中支付体系建设，加强对财政资金的分配、拨付和管理。二是加强日常财务管理。开展3期会计业务培训，加强了全县会计监督检查和县区联动交叉检查，完善了内部控制制度，有效规范了单位财务行为。三是推行项目绩效评价试点。2013年按照要求在4个项目中开展绩效评价试点工作，参与项目评审13个，有效提高财政资金使用效益。四是加强国有资产管理。开展资产清查工作，全县行政事业单位资产全面实现网上动态监管。科学评估公开国有资产招拍挂，全年资产拍卖收入5183万元。对公务车辆进行清理，处理违规超标车辆12辆。

(四)深化改革提效益。一是深化国库集中支付改革。将教育系统全部纳入国库集中支付，实现国库支付业务全覆盖;推行公务卡制度及预算全公开工作，逐步提高财政直接支付比例，进一步增强了财政预算的安全性和透明度。加强“三公”经费管理，2013年全年“三公”经费支出1975万元，同比下降23%，控管效果显著。二是积极推进阳光政府采购。修定了2013年政府采购目录及采购限额标准，开展住宿和会议定点酒店宾馆采购，规范招标程序，全县政府采购工作透明、高效。2013年政府采购资金达3990万元，节约资金410万元，节约率9.3%。三是全面推行财政专项资金改革。有序推进财政专项资金管理改革，按照“三库通用”的要求，建立了部门基础项目库、全县重点项目库和财政综合项目库库群，协助部门做好项目编制申报工作，筛选上报项目330个，涉及资金6.2亿。通过加强专项资金监管和整合使用专项资金，提高了财政资金使用效益。

主任、各位副主任、各位委员，2013年，我县财政工作取得了来之不易的成绩，圆满完成各项目标任务。我们将在县委的坚强领导下，诚恳地接受县人大常委会的指导和监督，紧紧围绕全县工作大局，不断深化财税改革，完善体制机制，充分发挥财政职能，为加快建设美丽富裕的新石泉作出新的贡献!